关于城陵矶新港区2020年预算执行情况与2021年预算草案的报告
目 录
第一部分：关于城陵矶新港区2020年预算执行情况与2021年预算草案的报告
第二部分：2021年城陵矶新港区预算公开表
第三部分：2021年城陵矶新港区预算重要事项解释说明
第四部分：扶贫资金
第一部分：关于城陵矶新港区2020年预算执行情况与2021年预算草案的报告
关于湖南城陵矶新港区2020年预算执行情况与2021年预算草案的报告
湖南城陵矶新港区管理委员会
各位代表：
现提出湖南城陵矶新港区2020年预算执行情况及2021年预算草案，请予以审查，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，城陵矶新港区在党工委、管委会的坚强领导和市人大、市政协的有力监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记在湖南考察调研时的重要讲话精神，围绕市委市政府重大决策部署，积极应对新冠肺炎疫情对经济发展的影响，排除财政收支矛盾突出等各种困难，全面深化财税体制改革，顺利完成了市八届人大五次会议确定的目标任务，预算执行情况总体较好。
（一）2020年预算收支执行情况
1.一般公共预算
根据快报数据反映，一般公共预算地方收入完成61193万元，比预算超收2608万元，同比增长11.2%。一般公共预算地方收入61193万元，加上上级补助46682万元，动用预算稳定调节基金4743万元，预计从政府性基金预算调入123050万元，上年结转2783万元，预计可安排使用的收入合计238451万元。一般公共预算支出222048万元，加上上解市级1733万元，与楼区、云溪结算支出2210万元，预计安排预算稳定调节基金4000万元，预计结转下年8460万元，预计支出合计238451万元，收支平衡。
收入预算执行情况：一般公共预算地方收入完成61193万元，加上上划中央收入35113万元，上划省级收入9697万元，上划市级收入10411万元，全区一般公共预算总收入116414万元，占预算的103.9%，同比增长15.4%。总收入116414万元中，税收收入91914万元，占预算的104.7%，同比增长16.6%；非税收入24500元，占预算的101.2%，同比增长11.1%，非税收入占一般公共预算地方收入的比重为40.0%。
支出预算执行情况：一般公共预算支出222048万元，同比增长46.6%。我们千方百计克服财政增收困难，通过大力争取上级财政支持，切实盘活存量资金，加大从政府性基金预算调入一般公共预算统筹安排力度等措施，多渠道筹集资金，为落实省、市、区部署的重点工程、重大项目和重要改革提供了坚实保障。分科目来看，一般公共服务支出13732万元,增长16.9%；国防支出50万元，增长100%；公共安全支出80万元，增长17.6%；教育支出10万元，增长100%；科学技术支出56008万元，增长18.3%；社会保障和就业支出255万元，增长10.9%；卫生健康支出76万元，与去年持平；节能环保支出2722万元，增长185.8%；城乡社区支出49406万元，增长100.2%；农林水支出938万元，增长100%；交通运输支出14369万元；增长994.8%；资源勘探信息等支出26255万元，下降6%；商业服务业等支出8330万元，增长100%；金融支出206万元，增长100%；自然资源海洋气象等支出35018万元，增长26%；住房保障支出4337万元，增长391.5%；粮油物资储备支出232万元，增长100%；灾害防治及应急管理支出628万元，增长25.3%；债务付息支出9396万元，下降3.1%。
税收返还和转移支付执行情况：2020年，经过积极争取，中央、省、市对我区共下达各类补助46682万元，同比增长64.1%，其中：一般转移支付6508万元，专项转移支付40174万元。主要项目如下：2020年岳阳城陵矶港建设引导资金10000万元；2020年长江经济带绿色发展专项（绿色交通）中央预算内基建资金4232万元；公租房建设专项资金3509万元；2020年中央外经贸发展资金3000万元；2020年第二批中央财政中小企业发展专项资金2500万元。
其他需要报告的事项：
（1）预备费。预算安排1000万元，实际支出347万元，主要用于自然灾害等突发事件处置，中央、省、市、区年中新出台政策增支等年初难以预见的开支。未使用的653万元，按照相关规定，全部调入预算稳定调节基金。
（2）预算稳定调节基金。预备费结转653万元以及其他结余结转资金3347万元共4000万元，全部补充预算稳定调节基金，补充后基金规模4000万元，纳入以后年度预算统筹安排。
（3）“三公”经费支出情况。按照“约法三章”要求，进一步压减“三公”经费，全年“三公”经费支出执行数286万元，比年初预算减少48万元，结余收回预算。
2.政府性基金预算
2020年政府性基金收入156878万元，专项债务转贷收入220000万元，抗疫特别国债收入50000万元，上年结转22977万元，收入合计449855万元；政府性基金支出323292万元，调出到一般公共预算123050万元，年终结余3513万元，支出合计449855万元。
3.国有资本经营预算
我区无社保经办机构，暂未编制社保基金预算。
4.社会保险基金预算
我区无国有资本经营收支，暂未编制国有资本经营预算。
5.地方政府债务情况
2020年，上级核定我区政府债务限额939652万元，即我区2019年政府债务限额719652万元，加上2020年新增债务限额为220000万元。根据上述限额，2020年市财政下达我区新增债券220000万元。按照政府专项债券资金使用要求以及申报项目建设情况，我们制定了安排方案：一是岳阳城陵矶新港区配套公共基础设施项目90000万元；二是岳阳城陵矶综合保税区配套公共基础设施项目50000万元；三是电子信息标准化厂房项目60000万元；四是湖南城陵矶新港区高端制造产业基地20000万元。债券分配方案已报市人大备案审查。
（二）人大预算决议落实情况
2020年，我区认真落实市人大会议决议精神，注重增强财政综合保障能力，力促财政政策提质增效，推动优化支出结构，不断加强财政管理，充分发挥财政职能，有力促进了经济社会持续健康发展。
1.落实财税政策抓收入，财政收入量质齐升。面对疫情防控、经济下行等诸多挑战，我区始终坚持一手抓减税降费政策落实，一手抓收入组织入库，要求财税部门统一思想，将减税降费与组织收入同步部署，督导检查同步跟进，效应分析及时开展，多措并举推进政策落实。一方面减税降费放活力。“真金白银”减轻企业负担，充分释放积极财政政策效应，让今天的“减”和“降”，换来实体经济明天的“活”与“强”，2020年全年落实减税降费政策实际减收15593万元。另一方面综合施策抓征管。积极应对疫情防控和政策性减收带来的不利影响，排查税源，加强财政收入征收管理工作。一是落实目标责任。全年共组织召开财政收入调度和税收收入调研会议7次，明确部门责任，加强部门协调配合；进一步修订了综合治税管理文件，落实“以证控税”、“以票控税”控管措施，充分调动部门协税护税的积极性。二是强化税源监控。坚持大税小税一起抓，做到大户重点抓、小户无遗漏。建立管委会领导联点重点税源制度，突出重点企业、重点行业税收征管；深入开展行业税收和户籍清理，对房地产行业、金融行业、综保区内企业进行专项清理，共清理欠税700余万元。三是规范非税收入管理。制定非税收入考核奖励办法，调动非税收入征管单位积极性，充分挖掘各类非税增收潜力，确保各项非税收入征收入库。
2.深研上级政策争资金，争资争项创造佳绩。为贯彻落实市委主要领导“开源节流、培育财源，把财税收入做实做强”指示精神，我区制定了《2020年湖南城陵矶新港区争资争项任务分配表》，成立新港区争资争项工作小组，党政主要领导对全区争资争项工作亲自部署、亲自协调。2020年是新港区享受省政府单独安排8亿元政府债券支持政策的最后一年，为充分利用政策优势，最大程度争取债券资金额度，在疫情防控铆劲吃紧的二三月，我区财政部门先后十余次到省预算处、债务处汇报债券申报项目情况，并通过市政府向省政府行文，申请加大债券额度支持。通过坚持不懈的努力，2020年我区成功申请发行到位政府专项债券资金22亿元，争取到位抗疫特别国债资金5亿元，为历年之最。同时，紧盯各类资金申报，全年共争取到位上级转移支付资金46682万元，同比增长64.1%，提前两个月完成争资争项任务，并成功报请省政府同意每年支持城陵矶建设引导资金1亿元政策延长至2022年。
3.加大资金投入激活力，产业项目全面开花。2020年我区财政总支出超过50亿元，为服务重点产业项目及各项重点工作落实提供了有力保障。其中：整合各类资金16.4亿元支持新金宝、恒大、中创空天、哈工大等重点招商项目建设。作为岳阳市融资担保公司出资人，积极协调市融资担保公司为运想重工、盛亚体育等14家企业提供融资担保贷款9670万元。财政资金的投入起到了“四两拨千斤”的作用，2020年我区新签约项目52个，合同引资406亿元，其中投资过100亿元项目1个（攀华）、过50亿项目4个（中创空天、英科、岳纸、恒天），三类500强企业5家（攀华、国机、超威、德邦、中石油）。新投产项目16个：深国际物流园、富强科技、新吴光电、西爱斯、卂龙、正昇电子等。新开工项目26个：中创空天新材料、恒大新能源等。
二、2021年财政预算草案编制情况
2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，是建党100周年、“十四五”开局之年、全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年，也是新港区全面深化改革开放和加快建设自贸区岳阳片区的关键之年，编制好2021年预算具有十分重要的意义。2021年新港区财政预算编制指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届五中全会精神，深入落实习近平总书记在湖南考察调研时的重要讲话和指示批示精神，推进“三高四新”战略和市委市政府决策部署在新港区落地见效。坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以开放崛起为动力，推动高质量发展；继续实施积极的财政政策，巩固和拓展减税降费成效，坚持政府过紧日子，更加注重支出结构调整，坚决压缩一般性支出，做好重点领域保障，充分发挥财政在政府治理中的基础和重要支柱作用，为加快自贸区岳阳片区建设和支持岳阳打造“长江经济带绿色发展示范区、建设省域副中心城市”提供坚强财力保障和体制机制支撑。
（一）编制原则
2021年预算编制和财政工作将遵循以下原则：一是坚持零基预算。对部门项目支出预算，不考虑上年度预算基数，结合当年实际，该减则减，该增则增，重新核算进行安排。二是坚持过紧日子。准确把握新冠疫情后财政收支新形势，贯彻落实《中共市委 岳阳市人民政府关于厉行节约反对浪费勤俭办一切事业的意见》（岳发〔2020〕8号）精神，从严管控“三公”经费，精简各类公务活动，大力节约日常经费开支，节约财力用于重点项目保障。三是突出保障重点。提高财政资金配置效率，集中财力保重点、办大事。大力调整和优化资金投向，在保障基本支出的情况下，加大对重大改革、重要政策和重点项目支持力度，增加资金有效供给，支出预算安排充分体现中央、省、市和党工委、管委会重要领域的重大方针政策和决策部署，从严控制非急需、非刚性支出，真真切切把每一笔钱用在刀刃上、紧要处。四是突出绩效管理。所有项目都要确立预算绩效目标，预算执行中，财政金融部对项目实施进行跟踪问效，对项目绩效目标进行评价，并将绩效评价结果作为编制以后年度项目预算的重要依据，无绩效目标项目，不予安排。
（二）主要支出政策
按现行财政体制测算，预计2021年我区可实现一般公共预算财力163518万元。我区无提前下达的上级专项转移支付资金，按照收支平衡原则，2021年我区安排一般公共预算支出163518万元，主要支出如下：
一般公共服务支出13644万元。主要用于行政事业单位运转。
科学技术支出35341万元。主要用于支持攀华、中创空天等重点产业项目扶持，支持中小微企业进行科技创新与开发，引导企业加大研发投入、工艺改进和产品创新。
城乡社区支出68919万元。主要用于市政设施、保障性住房、污水处理及环保工程等重点基础设施建设和维护。
资源勘探工业信息等支出10755万元。主要用于支持中小企业发展和管理，兑现招商引资优惠政策。
自然资源海洋气象等支出20682万元。主要用于土地资源储备等方面。
债务付息支出10000万元。主要用于地方政府一般债券支付利息及发行费。
预备费1000万元。用于预算执行过程中的突发事件处理增加的支出及其他年初预算难以预计的开支。
（三）收入预计及支出安排
1.一般公共预算
综合各方面情况，2021年一般公共预算收入按增长15%安排，达到133874万元；一般公共预算地方收入按增长9.5%安排，达到67024万元。
一般公共预算地方收入67024万元，从政府性基金预算调入96437万元，动用预算稳定调节基金4000万元，收入合计167461万元；一般公共预算支出安排163518万元，加上上解支出3943万元，支出合计167461万元。
主要支出项目分别是：科学技术支出35341万元，同比下降25.3%，其中科技创新与开发奖补资金5235万元、重点产业项目扶持资金30000万元；城乡社区支出68919万元，同比增长179.2%，其中基础设施建设资金30746万元、支持平台公司转型升级资金34100万元；资源勘探信息等支出10755万元，同比下降61.5%，其中财源建设奖励资金4765万元、一区一港四口岸奖励资金5990万元；自然资源海洋气象等支出20682万元，同比下降25.6%，其中土地报批、项目征拆及收储资金20000万元；债务付息支出10000万元，同比增长3.1%。
2.政府性基金预算
2021年拟安排政府性基金收入152924万元，主要为国有土地使用权出让收入；加上上年结余3513万元，总收入合计156437万元；根据政府性基金项目的收入情况和实际支出需要安排，加大与一般公共预算统筹安排力度。政府性基金支出安排60000万元，主要用于地方政府专项债券付息、失地农民社会保障费等方面；调出到一般公共预算96437万元，支出合计156437万元。
3.国有资本经营预算
我区无社保经办机构，暂未编制社保基金预算。
4.社会保险基金预算
我区无国有资本经营收支，暂未编制国有资本经营预算。
三、2021年财政改革发展重点工作
为了确保圆满完成全年各项财政任务，我们将牢固树立“财”服从服务于“政”的理念，思想再解放、改革再深入、工作再落实，确保全面完成各项财政工作任务。
（一）实现高质量跨越式发展目标。优化完善新港区产业扶持政策，提高招商精准度，聚焦重点产业、重点招商，支持招大商、招优企，强化招商企业的落地跟踪服务，不断提高招商经济效益；利用自贸区政策优势，着力研究平台经济和总部经济等新业态扶持政策，充分挖掘税收新增长点，支持做大经济增量，稳住产业发展“基本盘”；加强财政收入组织，健全综合治税考核机制，促进税源动态信息共享，确保财政收入实现量的“跨越式”增长和质的稳步提升；加强协调联动，推动攀华、恒大、白杨湖西（南）岸等地块尽快出让，做大财力。
（二）只争朝夕争资争项。争资争项工作是推进我区项目建设，弥补预算不足的重要手段。2021年，我区将继续加大争资争项力度，加强项目储备，及时了解、精准对接国家及省投资补助政策，做好重大建设项目入库储备工作，做到尽早策划项目，及早申报项目。加大协调对接力度，在自贸区、“135”工程、保障性安居工程、生态环保等方面积极争取上级财政资金；准备完善相关资料，向省政府及财政厅、交通厅争取将1亿元引导资金政策延长至2025年；做好2021年政府债券申报工作，确保申报项目中有1-2个成功发行专项债。
（三）持续增强金融扶持力度。通过金融扶持，进一步拓展企业融资渠道，培育新税源。出台《新港区上市公司培育计划》，加大财政奖补力度，扶持企业开展资本市场融资。紧盯中创空天、隆森生物、海益通等优质企业，积极引荐计所、律所、券商等三方机构，为目标企业提供区域挂牌上市服务，争取2021年有2家企业在区域股权交易所挂牌。推动由自贸区牵头，与省湘投新兴产业基金合作成立电子信息产业基金，实现以资招商，以资本带动产业升级。
（四）贯彻“政府过紧日子”要求。树牢“节支”就是增收的理念，把“节流”与“开源”摆在同等位置，从严控制一般性支出，集中财力聚焦支持主导产业。对征拆、基础设施建设、招商政策兑现资金和“三公经费”资金的支出，坚持严把政策，对不符合政策标准和管理要求的资金支出，做到一脚踩死。做好预决算公开工作，提升预算编制透明度，自觉接受上级和人民群众监督。
（五）守好财政风险底线。坚持举债规模与偿债能力相匹配原则，落实新增债务事前管理和财政承受能力评估，切实加强源头防控，合理确定债务规模和债务结构。加强债券项目储备，严格规范债券资金申请、拨付、使用和监管流程，并强化债券资金绩效管理。牢固树立底线思维，全力防控政府债务风险，坚持存量不出险，新增不违规。严格执行政府隐性债务化解方案，动态监控存量政府隐性债务化解进展，牢牢守住不发生政府债务风险的底线。
第二部分：2021年城陵矶新港区预算公开表
一、一般公共预算
表1、一般公共预算收入表
表2、一般公共预算支出表
表3、一般公共预算收支平衡表
表4、一般公共预算支出表（功能科目到项级）
表5、一般公共预算基本支出表（经济分类到款级）
表6、一般公共预算税收返还和转移支付表
二、政府性基金预算
表7、政府性基金预算收入表
表8、政府性基金预算支出表
表9、政府基金预算转移支付表
三、国有资本经营预算
表10、国有资本经营预算收入表
表11、国有资本经营预算支出表
四、社会保险基金预算
表12、社会保险基金预算收入表
表13、社会保险基金预算支出表
五、债务情况表
表14、一般债务限额和余额情况表
表15、专项债务限额和余额情况表
六、其他
表16、“三公”经费预算表
第三部分：2021年城陵矶新港区预算重要事项解释说明
一、2021年市对区税收返还和转移支付预算说明
我区属于非行政区，所有上级转移支付均需通过市财政分配下达，2021年省市财政暂无安排提前下达的转移支付资金，因此本预算金额为零。
二、举借政府债务情况
（一）地方政府债务限额余额情况
2020年，政府债务总限额93.97亿元，其中一般债务限额23.68亿元，专项债务限额70.29亿元。截至2020年底，地方政府债务余额93.97亿元，其中一般债务余额23.68亿元，专项债务余额70.29亿元。
（二）地方政府债券发行情况
2020年，省转贷新增地方政府专项债券22亿元，期限15年，平均年利率3.44%。截至2020年底，我区地方政府债券余额93.97亿元，其中：一般债券23.68亿元，平均年利率3.91%；专项债券70.29亿元，平均年利率3.46%。
（三）地方政府债务还本付息情况
2020年支付地方政府债券利息3亿元，其中一般债券利息0.94亿元，专项债券利息2.06亿元。
三、三公经费情况说明
2021年，进一步压减“三公”经费，“三公”经费预算为323万元，同比下降2.4%，其中，公务接待费285万元，因公出国（境）费8万元，公务用车购置及运行维护费30万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费30万元）。2021年经费预算汇总数较上年减少8万元，下降的原因是各预算单位根据中央压减一般性支出精神，继续压缩三公经费支出。
四、预算绩效管理工作方案
2020年，我区预算绩效管理工作全面铺开，建立了全过程预算绩效管理机制，逐步推促绩效管理工作“扩面、提质 、强效”向纵深发展。
一、2020年工作情况
（一）预算绩效管理工作高位推动
为推动预算绩效管理工作更有效开展，2020年10月，我区专门成立了由管委会主任组长、党工委副书记任副组长的城陵矶新港区预算绩效管理领导小组（城新港发〔2020〕23号），并配备两名专职人员，负责我区财政预算绩效管理的组织和协调工作，为预算绩效管理工作有效开展提供了组织和人才保障。
（二）预算绩效目标申报管理实现全面覆盖
按照今年预算绩效目标申报实行全面覆盖、强化支出责任的管理要求，年初在各预算单位进行编制预算的同时，强调按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则进行绩效管理目标申报，一是要求所有预算单位均进行部门整体支出预算绩效目标申报；二是对预算单位50万元以上的项目资金进行绩效目标申报。将绩效目标管理与预算编制相结合，一同上报，一同审核，一同批复。目标申报涉及预算单位共18家，重点项目40个，项目资金72936万元。
（三）积极推进绩效监控管理
根据预算绩效管理工作要求，对今年已报送绩效目标的18个部门整体支出和超过50万的32个重点项目支出纳入绩效监控范围，实行了绩效自行跟踪监控管理, 动态掌握绩效目标实现程度、资金支出和实施进度，覆盖率达到了100％。对支出运行与绩效目标发生偏离的部门和项目，财政指导监督，采取措施，及时纠正，督促部门和单位落实支出责任。
（四）深入推进绩效评价管理
1、绩效自评实行全履盖
为进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据《预算法》和省、市相关文件要求，开展了2019年度财政支出绩效自评工作，并下发了《关于落实2019年财政支出绩效自评及2020年财政资金绩效监控工作的通知》，组织我区15个预算部门开展整体支出绩效自评，同时对50万元以上的18个财政支出项目进行绩效自评，涉及资金总额达到83493万元。绩效自评已成为预算单位“花钱问效”的常态机制。
2、重点绩效评价提质推进
在绩效自评的基础上，我们从市绩效管理中介机构库中,抽取第三方机构承担2019年重点项目绩效评价任务。重点对我区华为云服务项目2000万元财政支出绩效进行评价，分析评价辖区内企业使用华为云服务对企业信息化建设所产生的效果，为2021年该项购买服务的资金安排及华为云服务的套餐设计提供指导。
3、全面落实绩效评价信息公开工作
根据《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）和市财政局《关于印发2018年度综合绩效考评财政部门有关考核实施细则的通知》等相关文件要求，我们今年积极推进了绩效评价信息公开工作，分别于2020年1月13日和2020年9月10日与2020年部门预算和2019年部门决算同步公开2020年绩效目标和2019年绩效自评报告。我区预算单位没有独立的门户网站的，绩效目标和绩效自评均统一在新港区管委会官网的“预算决算”专栏上进行公开。
三、2021年工作安排
1、进一步加强绩效管理工作的常态化。为充分实现绩效管理过程的全覆盖，逐步将绩效目标申报、绩效监控、绩效评价、绩效信息公开等变为常规性动作，同步进行常态化管理，切实提高预算单位绩效管理主体责任意识，发挥预算单位绩效管理的主观能动性。
2、进一步加强绩效管理工作培训力度。为逐步规范绩效管理工作、提高绩效报告填报质量，计划于2021年9月组织全区预算单位开展一次大规模的业务培训，聘请专业人员讲解绩效管理工作，增强预算绩效管理工作人员的绩效管理意识和业务素质，确保绩效管理工作保质保量完成。
3、进一步加强绩效评价结果运用。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度。不断完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将评价结果作为后续资金及以后年度预算安排的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的单位的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用，进一步增强单位的责任感和紧迫感。
第四部分：扶贫资金
我区不负责社会民生事务，预算未安排扶贫资金。
2021年城陵矶新港区预决算公开表格.xls