关于城陵矶新港区2020年决算草案和 2021年上半年预算执行情况的报告
一、2020年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2020年,全区完成一般公共预算收入116414万元，同比增长15.4%，其中：一般公共预算地方收入61193万元，为预算的104.5%，同比增长11.2%，上划中央收入35113万元，上划省级收入9697万元，上划市级收入10411万元。从平衡情况来看，一般公共预算地方收入61193万元，加上上级补助收入56068万元，债务转贷收入23051万元，调入资金113000万元（从政府性基金预算调入），调入预算稳定调节基金4743万元，上年结余2783万元，收入总量为260838万元；本年支出222048万元，加上上解上级支出299万元，债务还本支出23052万元，补充预算稳定调节基金4498万元，结转下年支出10941万元，支出总量为260838万元，收支平衡。
2020年，全区完成一般公共预算支出222048万元，为调整后支出预算的95.3%，同比增长43.6%。分科目来看，一般公共服务支出13732万元,同比增长56.0%；国防支出50万元；公共安全支出80万元，同比下降38.9%；教育支出10万元，同比增长100%；科学技术支出38008万元，同比下降17.2%；社会保障和就业支出255万元，同比增长79.6%；卫生健康支出76万元，同比下降21.6%；节能环保支出2722万元，同比下降30.9%；城乡社区支出49406万元，同比增长30.5%；农林水支出938万元，同比增长49.6%；交通运输支出14369万元；同比增长1%；资源勘探信息等支出26255万元，同比增长50.4%；商业服务业等支出8330万元，同比下降31.8%；金融支出18206万元；自然资源海洋气象等支出35018万元，同比增长3765.1%；住房保障支出4337万元，同比增长87.5%；粮油物资储备支出232万元；灾害防治及应急管理支出628万元，同比增长12.9%；债务付息支出9396万元，与去年持平。
按照《预算法》规定需要报告的其它重点事项：
1.预备费。预备费预算1000万元，实际支出347万元，主要用于自然灾害等突发事件处置，中央、省、市、区年中新出台政策增支等年初难以预见的开支。未使用的653万元，按照相关规定，全部调入预算稳定调节基金。
2.“三公”经费。2020年全区财政性资金安排的行政事业单位“三公”经费支出合计117万元，比预算数334万元减少217万元。其中：因公出国经费0万元；公务用车购置及运行费13万元；公务接待费104万元。“三公”经费下降主要是各部门严格落实中央、省、市、区厉行节约各项规定，从严从紧编实预算，严控相关开支，确保了“三公”经费只减不增。
3.预算稳定调节基金和周转金。2020年调入预算稳定调节基金4743万元,当年使用预算稳定调节基金245万元，截至2020年底预算稳定调节基金余额为4498万元;另外，我区无预算周转金。
4.结转资金。2020年一般公共预算结转下年支出10941万元。结转下年支出中，所有项目均为当年上级专项资金。
（二）政府性基金收支决算情况
2020年，全区完成政府性基金预算收入156878万元，加上上级补助收入50000万元，地方政府专项债务转贷收入220000万元，上年结余22977万元，收入总量为449855万元；完成政府性基金预算支出314503万元，上解支出239万元，调出资金113000万元，结转下年支出22113万元，支出总量为449855万元，收支平衡。
（三）国有资本经营收支决算情况
我区无国有资本经营收支预算。
（四）社会保险基金收支决算情况
我区未设立社会保险机构，没有收支。
（五）地方政府债务情况
2020年，上级核定我区政府债务限额939652万元，即我区2019年政府债务限额719652万元，加上2020年新增债务限额为220000万元。根据上述限额，2020年市财政下达我区新增债券220000万元。按照政府专项债券资金使用要求以及申报项目建设情况，我们制定了安排方案：一是岳阳城陵矶新港区配套公共基础设施项目90000万元；二是岳阳城陵矶综合保税区配套公共基础设施项目50000万元；三是电子信息标准化厂房项目60000万元；四是湖南城陵矶新港区高端制造产业基地20000万元。债券分配方案已报市人大备案审查。
二、2020年预算执行效果及落实市人大决议情况
2020年，我区认真落实市人大会议决议精神，注重增强财政综合保障能力，力促财政政策提质增效，推动优化支出结构，不断加强财政管理，充分发挥财政职能，有力促进了经济社会持续健康发展。
1.落实财税政策抓收入，财政收入量质齐升。面对疫情防控、经济下行等诸多挑战，我区始终坚持一手抓减税降费政策落实，一手抓收入组织入库，要求财税部门统一思想，将减税降费与组织收入同步部署，督导检查同步跟进，效应分析及时开展，多措并举推进政策落实。一方面减税降费放活力。“真金白银”减轻企业负担，充分释放积极财政政策效应，让今天的“减”和“降”，换来实体经济明天的“活”与“强”，2020年全年落实减税降费政策实际减收15593万元。另一方面综合施策抓征管。积极应对疫情防控和政策性减收带来的不利影响，排查税源，加强财政收入征收管理工作。一是落实目标责任。全年共组织召开财政收入调度和税收收入调研会议7次，明确部门责任，加强部门协调配合；进一步修订了综合治税管理文件，落实“以证控税”、“以票控税”控管措施，充分调动部门协税护税的积极性。二是强化税源监控。坚持大税小税一起抓，做到大户重点抓、小户无遗漏。建立管委会领导联点重点税源制度，突出重点企业、重点行业税收征管；深入开展行业税收和户籍清理，对房地产行业、金融行业、综保区内企业进行专项清理，共清理欠税700余万元。三是规范非税收入管理。制定非税收入考核奖励办法，调动非税收入征管单位积极性，充分挖掘各类非税增收潜力，确保各项非税收入征收入库。
2.深研上级政策争资金，争资争项创造佳绩。为贯彻落实市委主要领导“开源节流、培育财源，把财税收入做实做强”指示精神，我区制定了《2020年湖南城陵矶新港区争资争项任务分配表》，成立新港区争资争项工作小组，党政主要领导对全区争资争项工作亲自部署、亲自协调。2020年是新港区享受省政府单独安排8亿元政府债券支持政策的最后一年，为充分利用政策优势，最大程度争取债券资金额度，在疫情防控铆劲吃紧的二三月，我区财政部门先后十余次到省预算处、债务处汇报债券申报项目情况，并通过市政府向省政府行文，申请加大债券额度支持。通过坚持不懈的努力，2020年我区成功申请发行到位政府专项债券资金22亿元，争取到位抗疫特别国债资金5亿元，为历年之最。同时，紧盯各类资金申报，全年共争取到位上级转移支付资金46682万元，同比增长64.1%，提前两个月完成争资争项任务，并成功报请省政府同意每年支持城陵矶建设引导资金1亿元政策延长至2022年。
3.加大资金投入激活力，产业项目全面开花。2020年我区财政总支出超过50亿元，为服务重点产业项目及各项重点工作落实提供了有力保障。其中：整合各类资金16.4亿元支持新金宝、恒大、中创空天、哈工大等重点招商项目建设。作为岳阳市融资担保公司出资人，积极协调市融资担保公司为运想重工、盛亚体育等14家企业提供融资担保贷款9670万元。财政资金的投入起到了“四两拨千斤”的作用，2020年我区新签约项目52个，合同引资406亿元，其中投资过100亿元项目1个（攀华）、过50亿项目4个（中创空天、英科、岳纸、恒天），三类500强企业5家（攀华、国机、超威、德邦、中石油）。新投产项目16个：深国际物流园、富强科技、新吴光电、西爱斯、卂龙、正昇电子等。新开工项目26个：中创空天新材料、恒大新能源等。
三、2021年上半年预算执行情况
1-6月，全区完成一般公共预算收入78179万元，占年计划133874万元的58.4%，同比增长56.6%。其中：完成一般公共预算地方收入31036万元，占年计划67024万元（含非税收入年计划27000万元）的46.3%，同比增长45.3%。一般公共预算地方收入总量未过半的主要原因是按照许达哲书记、毛伟明省长对财政收入质量工作的批示精神，我区全面压减了非税收入，为全市完成压减任务做贡献。税收收入分预算级次看：上划中央收入完成30961万元，占年计划43157万元的71.7%，同比增长65.9%；上划省级收入完成8077万元，占年计划11597万元的69.6%，同比增长66.8%；上划市级收入完成8106万元，占年计划12096万元的67%，同比增长60.4%。分部门看：税务部门完成74661万元，占年计划106874万元的69.9%，同比增长58.6%；财政部门完成3518万元，占年计划27000万元的13%，同比增长23.7%。
1-6月，全区完成一般公共预算支出119454万元，占年计划163518万元的73.1%，预算支出进度较快，主要是提前完成了全年债务化解任务。其中：一般公共服务支出5435万元；国防支出1200万元；公共安全支出18万元；科学技术支出22157万元；社会保障和就业支出1万元；卫生健康支出5万元；节能环保支出28万元；城乡社区支出60861万元；农林水事务支出167万元；交通运输支出10106万元；资源勘探信息等支出5169万元；商品服务业支出2539万元；自然资源海洋气象等支出3127万元;住房保障支出3741万元；灾害防治及应急管理支出187万元；债务付息支出4713万元。
今年上半年，财政预算执行主要特点体现为以下三个方面：
（一）紧抓财源建设，财税收入实现高质量跨越式增长。今年来，我区紧紧围绕“95668”揭榜制目标，坚持用宽广的视野、超前的思维和务实的作风，全面落实“三高四新”财源建设各项部署，狠抓以财源建设为主的各项工作推进。上半年，全区完成一般公共预算收入78179万元，同比增长56.6%，非税收入占一般公共预算地方收入的比重仅11.3%，收入质量全市最优。一是强化培植。开展管委会领导帮扶重点税源企业和小巨人企业工作，制定管委会干部联点帮扶企业行动方案，每月调度企业经济运行情况，积极协调解决企业实际困难，推动企业做大做强；积极拓展新增长点，以标准统一、风险可控、持续稳定为前提，聚焦平台经济、总部经济、数字经济等新经济业态精准招商，着力引进了嵯峨企业服务、智通物流科技、陨石网络直播、中德华建、财智君等新经济业态项目，税收贡献在下半年可凸显。二是强化调度。财税征管部门加强协调衔接，每月不定期召开收入形势分析会议，分析统计督办组织收入工作，解决财税征收难题；制定全年税收收入翻番达到18.4亿元的重点税源项目及税源板块任务分解表，将全年收入任务层层分解，压实责任；组织召开重点税源企业家座谈会、新经济企业座谈会、建安企业座谈会等专题会议，研究行业税收管理问题，促使企业为地方经济发展作出新的贡献。三是强化征管。强力推进建安房地产行业、不动产办证环节等7个重点领域的税收清理工作。对建安行业严把项目登记、开工、施工、竣工“四个关口”，推行闭环化管理，征收外地建筑企业预缴税费1612万元，确保建安行业税收不漏一滴；积极拓展金融保险行业税收，逐一摸底金融保险企业情况，分类施策，成功将华融湘江银行新港区支行、中国银行新港区支行税收转移至我区税务征收；紧抓大笔税源收入，把耕地占用税、契税清算入库工作责任落实到部门和个人，确保了相关税收及时入库；积极甄别和划转平台公司资产，挖掘土地使用税、房产税等地方税源潜力，弥补区级收入缺口。
（二）支出有保有压，财政资金调度及时高效。上半年，在政府专项债券发行滞后、土地出让收入不理想的情况下，我区牢牢树立过紧日子的思想，坚持“有保有压有调”的工作原则，继续压减一般性支出，“三公”经费一律只减不增，不断优化支出结构，将有限的财力向重点领域和关键环节倾斜。一是保障重点支出。共调度到位资金16亿元，有力保障了重点项目招商政策奖励、政府债务化解及重点建设项目的资金需求。二是积极盘活存量资金。大力清理盘活预算单位、财政专户存量资金，盘活资金1.5亿元，有效整合用于急需领域。三是坚决落实政府“过紧日子”要求。大力压减非重点、非刚性等一般性支出，特别是严格控制预算追加，压减非必需的项目支出，从严控制“三公”经费，压减资金统筹用于重点支出。
（三）推进财政改革，财政管理水平全面提升。一是启动预算管理一体化系统改革。运用现代信息技术，全面提升预算管理规范化、标准化和自动化水平。二是全面实施预算绩效管理。逐步构建全方位预算绩效管理格局,建立全过程预算绩效管理链条,完善全覆盖预算绩效管理体系,强化绩效评价结果应用,探索建立绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩的激励约束机制。三是进一步深化财政信息公开。基本实现部门预决算信息全口径、全范围公开，不断细化公开内容，并在公开的时间、范本、内容、形式、程序上实现“五统一”。
后段，我们将进一步抓好各项工作，为岳阳“三区一中心”建设作出引领性贡献。一是坚定不移抓发展，做大财税盘子。着力为全市经济增长作出应有的贡献，积极拓展平台经济、总部经济、数字经济等新经济业态税收倍增新增长点，推动税收征收由财税部门“单兵作战”向行业主管部门“协同作战”转变，进一步加强税收综合平台利用，形成可持续运行的协税护税长效机制。力争2021年新增纳税过亿元企业1家，新增纳税过5000万元企业3家，新增年纳税过1000万元企业13家，确保2021年税收收入达到18.4亿元，增长100%。二是全力以赴抓项目，做强主导产业。紧紧围绕全市“12+1”优势产业链延链补链强链，持续开展“121”招商，紧紧跟踪对接49个投资过亿元以上的在谈项目，确保投资100亿元的攀华400万吨新型薄板、投资过50亿元的科森模组、恒天领锐高速导步电机等一批签约项目年内投产，全年投产达产的项目在50个以上。三是防控风险，守住债务底线不突破。持续做实债务转化，降低区级综合债务率，落实关注类债务清零任务，有效缓解我区偿债资金压力。积极梳理平台公司存量经营性资产及债务情况，明晰经营性债务，做细做实运营收益、本息覆盖测算和资金投向证明。
