关于湖南城陵矶新港区2023年预算执行情况与2024年预算草案的报告
市人大常委会主任会议：
现向会议报告湖南城陵矶新港区2023年预算执行情况及2024年预算草案，请予审查。
一、2023年财政预算执行情况
2023年，在市委、市政府的坚强领导和市人大、市政协的有力监督支持下，城陵矶新港区各部门单位以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，充分发挥经济建设“增长极”“主引擎”的作用，推动经济高质量跨越式增长，预算执行情况总体较好。
（一）2023年预算收支执行情况
1.一般公共预算
收入预算执行情况：一般公共预算地方收入预计完成100008万元，同比增长18.5%（其中：地方税收收入预计完成81418万元，同比增长11%；非税收入预计完成18590万元，同比增长68.7%）。一般公共预算地方收入100008万元，加上预计上级补助19498万元，加上从政府性基金预算预计调入63213万元，加上从国有资本经营预算预计调入46656万元，加上上年结转12582万元，预计可安排使用的收入合计241957万元。一般公共预算预计支出236823万元，预计结转下年5134万元（全部为上级专项资金），预计支出合计241957万元，收支平衡。
支出预算执行情况：全区一般公共预算预计支出236823万元，同比下降1.58%。下降主要原因是：我区进一步优化了预算支出结构，着重保障财政可持续和地方政府债务风险可控，清理压缩了建设性支出以及各种普惠性、基数化奖励。分科目来看，一般公共服务支出12582万元，国防支出60万元，教育支出300万元，科学技术支出34745万元，社会保障和就业支出397万元，卫生健康支出140万元，节能环保支出9081万元，城乡社区支出64281万元，农林水支出1733万元，交通运输支出180万元，资源勘探信息等支出74082万元，商业服务业等支出14613万元，金融支出10135万元，自然资源海洋气象等支出376万元，住房保障支出4219万元，粮油物资储备支出234万元，灾害防治及应急管理支出572万元，债务付息支出9093万元。
税收返还和转移支付执行情况：2023年，上级对我区共下达各类补助预计19498万元，同比下降59%（下降主要原因是：受政策影响，减少交通运输事业发展专项补助1亿元，增值税留抵退税转移支付收入9131万元），具体分一般转移支付4938万元和专项转移支付14560万元。主要项目如下：2023年污染治理和节能减碳专项（污染治理方向）中央基建投资预算资金2000万元、专项用于促进岳阳城陵矶口岸航运物流发展奖补3000万元、省预算内基建专项资金3000万元、2023年部分中央财政城镇保障性安居工程补助资金1822万元以及留抵退税专项资金2934万元等。
其他需要报告的事项：
（1）预备费。预算安排3000万元，实际支出662万元，主要用于突发事件处置及中央、省、市、区年中新出台政策增支等年初难以预见的开支。
（2）“三公”经费支出情况。按照“约法三章”要求，进一步压减“三公”经费，全年“三公”经费预计支出执行数208.86万元，比年初预算减少12.94万元，结余收回预算。
2.政府性基金预算
2023年政府性基金收入预计完成256942万元，专项债务转贷收入60000万元，上年结转1253万元，收入合计318195万元；政府性基金预计支出254982万元，调出到一般公共预算63213万元，支出合计318195万元。
3.国有资本经营预算
国有资本经营预算按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并加大与一般公共预算的统筹力度。2023年，全区国有资本经营收入预计完成46656万元，调出到一般公共预算46656万元，当年收支平衡。
4.社会保险基金预算
我区无社保经办机构，暂未编制社保基金预算。
5.地方政府债务情况
2023年，上级核定我区政府债务限额1794674万元，即我区2022年政府债务限额1842810万元，加上2023年新增债务限额为60000万，减去政府债务还本108136万。根据上述限额，2023年市财政下达我区新增债券60000万元。按照政府专项债券资金使用要求以及申报项目建设情况，我们制定了安排方案：一是城陵矶新港区城市停车场及新能源基础设施建设项目10000万元；二是湖南城陵矶新港区进口农产品仓储加工物流园项目50000万元。债券分配方案已报市人大备案审查。
（二）人大预算决议落实情况
2023年，我区严格落实市人大会议各项决议决定，注重增强财政综合保障能力，力促财政政策提质增效，推动优化支出结构，不断加强财政管理，充分发挥财政职能，有力促进了经济社会持续健康发展。
1.经济指标平稳增长。新港区以建设“五好园区”为统领，加大了主要经济指标和重大项目调度力度，预计全年完成GDP370亿元，同比增长14.7%；规模工业增加值205.8亿元，同比增长9.5%；技工贸总收入2103亿元，同比增长31.4%；固定资产投资270亿元，同比增长16.8%。税收保持较大幅度增长，预计全年完成全域税收43.5亿元，同比增长8.75%，其中一般公共预算地方收入10亿元，同比增长18.5%。全年预计完成四上单位入规40家，申报高新企业100家。
2.产业能级不断提升。今年来新签约OST超大型液晶显示模组及绑定等项目66个，特别是7月、10月普华书记带队分别赴长三角、珠三角签约，新港区首次“走出去”便硕果累累，预计今年可完成合同引资额500亿元。重大项目“接二连三”，攀华一期基本实现满负荷生产，1-9月完成产值69.46亿元；易亲7月开始迎来了约4000万元的稳定月产能，预计全年可以达到4亿元的产值；汇川项目于今年6月试生产，截至当前已实现产值3600万、税收360万元。十大新开工项目加速推进，紫光ICT、岳纸文化纸全面施工，明年将实现投产；星湖瑞盈等项目已主体封顶；EOD自贸产业学院9月正式建成开学；22个省市区重点产业项目有广德亿盛、银华医疗等13个投产。
3.开放发展持续攀升。7月3日新开通岳阳—海参崴国际直航正式首航，向东开通至舟山直达航线，至香港直航实现常态化运营，城陵矶港“上海—岳阳—重庆”进口集装箱货物转运监管新模式落地，开辟了湘、渝支线转运新通道。发挥进口粮食口岸功能，依托城陵矶松阳湖铁路专用线新港站开行“一带一路”沿线国家进口粮食回程专列。多式联运物流园一期已进入试运营阶段，二期已完成建设推进。进口木材指定口岸建设与运营，实现首批进口非洲木材清关查验后上岸城陵矶港。2023年城陵矶港集装箱计划完成120万标箱，全年预计完成进出口贸易额580亿元。
4.园区环境提质优化。今年先后向国家部委提交4项创新备案申请，其中“转关危化品出口查验结果互认新模式”，岳阳方案得到了海关总署高度认可，推动了全国危化品进出口查验模式改革。落地10项制度创新成果，“优化进口集装箱货物转运监管创新”每年可为企业降本增效约1000万元；“内陆港口进口集装箱货物作业标准”，有效提升了港口作业效率，成为内陆港口外贸进口集装箱货物首个作业标准。继融资租赁和小额贷款牌照后，获批商业保理金融牌照，这是岳阳首次获批此类牌照。积极推动港区企业走向资本市场，其中6906公司于9月底在全国新三板挂牌上市。成立了新港区工商业联合会，组建电子信息、新能源新材料等四个产业联盟与党建联盟，成功促成海铭德与艾纽智能等区内外200家企业达成合作。
二、2024年财政预算草案编制情况
2024年我区将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和中央经济工作会议精神，以推动新港区高质量发展为主题，立足新发展阶段，构建新发展格局。切实保障党工委管委会重大决策部署落地生效。坚持量入为出、量力而行，实事求是编制收入预算，依法依规编制支出预算。全面贯彻零基预算理念，坚决落实过紧日子要求，兜牢“三保”底线，守住不发生系统性风险的底线，强化重大决策部署保障能力。进一步强化预算刚性约束，推动绩效管理提质增效，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度，为开启城陵矶新港区高质量发展新征程而努力奋斗。
（一）编制原则
2024年预算编制和财政工作将遵循以下原则：一是切实强化财政统筹。加强全口径预算管理，盘活存量资金，健全资产共享共用机制，推进闲置国有资产跨部门调剂使用，切实提高资产使用效益。专项债券按照“谁使用、谁偿还”的原则，收取相关企业应负担的本金和利息。制定区级大事要事保障清单，主要包括“三保”、化债和管委会重大决策部署等支出，清单内事项未按规定保障到位的，不安排其他专项支出。加强上级资金统筹，根据预算单位往年争资情况，结合自身事业发展需求，统筹上级资金与本级财力安排项目，优先用上级资金覆盖事业发展需求。加强区本级专项资金统筹，根据2023年区本级专项资金预算执行进度情况，统筹优化安排2024年度预算额度。二是切实贯彻零基预算。坚持以“零”为基点，贯彻“先有项目后安排预算”原则，优化项目编制方式。预算单位对已纳入的项目必须按轻重缓急进行排序，财政部门根据财力情况优先安排排序靠前的项目，确定后纳入部门预算，部门预算中未安排的项目不再列为预算追加项目。三是切实落实过“紧日子”。坚持量力而行、量财办事，严控一般性支出预算，各预算部门专项经费在2023年执行数基础上压减15%，同时发现在2023年各项财经检查中发现铺张浪费、三公经费支出超标、2023年项目执行率低于85%等问题的单位，额外扣减单位相关专项预算5%以上。严格落实财政供养人员“只减不增”的要求，加强预算单位劳务派遣人员管理，开展劳务派遣人员清理清查工作，用于劳务派遣人员支出不得超过上年，禁止通过政府购买服务的方式变相增加编外人员，增加财政支出。四是切实推进绩效管理。区本级项目资金安排与绩效评价结果挂钩，绩效评价结果不佳的，视情况削减甚至取消项目资金。申报项目必须设定明确的绩效目标和绩效指标，所有项目支出需进行事前绩效评价，提供事前绩效评估报告。绩效目标与部门预算同步上会审查。进一步整合专项数量，类型、用途相似的尽量合并成一个项目。五是全面严肃财经纪律。严格执行财经法律法规和管理规定，坚持先有预算、后有支出，严禁无预算、超预算安排支出，严禁突击花钱，及时纠正预算管理中的违法违规行为。认真落实人大预算审查监督要求，切实整改巡视巡察、审计、预算执行监控、预算监管等发现的问题，强化发现问题与预算安排挂钩机制，对于屡审屡犯和存在突出问题的，进一步加大惩戒力度。对结余结转数额大、实有账户资金规模大、追加预算使用慢的部门，压减其部门预算控制数。
（二）收入预计及支出安排
1.一般公共预算
综合各方面情况，2024年一般公共预算地方收入按增长8%安排，达到108009万元。
一般公共预算地方收入108009万元，从政府性基金预算调入76541万元，从国有资本经营预算调入46878万元，专项转移支付资金10000万元，上年结余5134万元，预计2024年可实现预算财力246562万元。按照收支平衡原则，2023年一般公共预算支出拟安排231603万元，上解上级支出拟安排14959万元。
2.政府性基金预算
2024年拟安排政府性基金收入267000万元，主要为国有土地使用权出让收入。根据政府性基金项目的收入情况和实际支出需要安排，加大与一般公共预算统筹安排力度。政府性基金支出安排175592万元，主要用于地方政府专项债券付息、土地征拆开发、政府性投资项目、债务还本支出等方面；调出到一般公共预算76541万元；年终结余14867万元，支出总计267000万元。
3.国有资本经营预算
国有资本经营预算按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并加大与一般公共预算的统筹力度。2023年，全区国有资本经营收入安排 46878万元，调出到一般公共预算46878万元，当年收支平衡。
4.社会保险基金预算
我区无社保经办机构，暂未编制社保基金预算。
三、2024年财政改革发展重点工作
2024年，我区将突出实干担当，依法科学理财，落实各级对财政改革发展、资金统筹监管、债务风险防控等方面的新任务、新要求，创新举措，立足更好地发挥财政职能作用，努力完成全年各项目标任务。
（一）培育增量，拓宽财政增收空间。坚定不移贯彻新发展理念，践行开放崛起创新引领战略，推进“财源建设工程”，培育新动能，涵养新财源，促进财政高质量发展。大力扶持发展实体经济，严格落实中央各项减税降费政策，深化重点税源企业“一对一”帮扶和中小微企业精准帮扶，推动企业增产增收增效，通过振兴实体经济为财政“开源补水”。聚焦争项争资提升保障能力，立足新港区的政策优势和工作特色，着力研究中央和省里有关新增债券和扶持资金，切实做好向上争资金、争政策、争项目工作，间接扩大财政增量。
（二）压减变量，防范化解财政风险。坚持防化并举、疏堵结合，坚决守住隐性债务总量不增加、借新还息不发生、“三保”资金链不断链的防控底线。妥善化解隐性债务存量，确保完成隐性债务风险化解实施方案确定的年度目标。减少部门预算变量，部门年度预算盘子一旦定下来，就严格执行，从严从紧控制各类一般性支出增长。坚守国库库款管理底线，做到无预算不支出，无指标不拨付，强化预算执行的刚性约束。
（三）提高质量，全面实施绩效管理。深入贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，牢固树立建立“花钱必问效、无效必问责”的意识，围绕预算绩效管理“全方位、全过程、全覆盖”的目标，抓好预算绩效管理的重点环节，加强对绩效目标实现程度和预算执行进度的“双监控”，强化绩效管理激励约束机制，严格将绩效评价结果与预算安排和政策调整直接挂钩，将绩效管理理念贯穿于工作全过程。
（四）突出主业，提升国企运营效率。出台了《湖南城陵矶新港区管理委员会关于核定区属国有企业主业的通知》（城新港发〔2023〕10号）文件，结合各企业发展优势，推进区属国有企业布局结构调整，引导区属国有企业聚焦主责主业，转变企业发展模式，提高国有资本运营效率，促进国有资本保值增值。按照总量控制、精简高效的原则，重点监管企业人员总数，实行定员定岗，同时加强招聘过程中的监督。出台《区属国有企业工资总额管理方案》、《区属国有企业绩效管理考核办法》，将企业划分为竞争类国有企业或公益类国有企业，坚持市场化改革方向，按照质量第一、经济效益优先的要求，区属国有企业职工工资水平的确定以及增长与企业经济效益和劳动生产率的提高相联系，实现“效益增工资增、效益降工资降”，充分调动职工创效主动性和积极性，持续增强企业活力。
（五）创新金融，拓展特色金融服务。持续优化金融生态，探索融资租赁、商业保理、仓单质押、知识产权质押等创新，满足企业不同类别的金融服务需求。建设全天候“网上金融超市”，推动供应链金融、商业保理、知识产权质押等具有港区特色的“全牌照”金融服务组合挂网上架，让企业能够一键查询、自主挑选。聚集银行、保险、基金、证券等金融机构落户EOD总部基地、综保区商务基地金融服务中心，确保新落户金融机构3家以上。健全完善金融风险补偿机制，切实发挥好小微企业融资风补基金、知识产权质押风补基金、园区信贷风险补偿基金作用，提高服务实体经济质效，不断优化港区金融服务环境。
主任、各位副主任、各位委员，做好今年财政工作责任重大、任务艰巨。我们将在党工委、管委会的正确领导和市人大的监督指导下，锐意进取、攻坚克难，高标准高质量做好财政各项工作，凝心聚力书写城陵矶新港区的精彩华章。
