岳阳市审计局2018年部门预算公开

第一部分岳阳市审计局2018年部门预算说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算拨款支出预算

五、其他重要事项的情况说明

六、名词解释

第二部分部门预算公开表格

1、部门收支总体情况表

2、部门收入总体情况表

3、部门支出总体情况表

4、部门支出总表（按部门预算经济分类）

5、部门支出总表（按政府预算经济分类）

6、基本支出预算明细表-工资福利支出（按部门预算经济分类）

7、基本支出预算明细表-工资福利支出（按政府预算经济分类）

8、基本支出预算明细表-商品和服务支出（按部门预算经济分类）

9、基本支出预算明细表-商品和服务支出（按政府预算经济分类）

10、基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（按部门预算经济分类）

11、基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（按政府预算经济分类）

12、财政拨款收支总体情况表

13、一般公共预算支出情况表

14、一般公共预算基本支出情况表

15、一般公共预算基本支出预算明细表-工资福利支出（按部门预算经济分类）

16、一般公共预算基本支出预算明细表-工资福利支出（按政府预算经济分类）

17、一般公共预算基本支出预算明细表-商品和服务支出（按部门预算经济分类）

18、一般公共预算基本支出预算明细表-商品和服务支出（按政府预算经济分类）

19、一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（按部门预算经济分类）

20、一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（按政府预算经济分类）

21、政府性基金预算支出情况表（按部门预算经济分类）

22、政府性基金预算支出情况表（按政府预算经济分类）

23、纳入专户管理的非税收入拨款预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

24、纳入专户管理的非税收入拨款预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

25、一般公共预算拨款--经费拨款预算表（按部门预算经济分类）

26、一般公共预算拨款--经费拨款预算表（按政府预算经济分类）

27、专项资金预算汇总表

28、一般公共预算“三公”经费预算表

29、整体支出绩效目标表

30、项目支出绩效目标表

第一部分：

岳阳市审计局2018年部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

1、主管全市审计工作。

2、贯彻执行国家关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订第一足球网审计工作方针、原则，参与起草审计、财政经济及有关地方性法规、规章草案，制定审计业务规章制度，并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3、向市人民政府报告和向市人民政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。

4、向市人民政府提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。

5、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

（1）市本级财政预算执行情况和其他财政收支。

（2）县（市）区人民政府预算执行情况、决算和其他财政收支。

（3）市直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。

（4）市属国有企业和金融机构、市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况。

（5）市人民政府部门管理的和其他单位受市人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

（6）市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

（7）市人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。

（8）强化计算机辅助审计，加强对财政资金及其它资金运用情况的绩效审计。

（9）法律、法规规定应由市审计局审计的其他事项。

6、负责市领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对市管党政领导干部及依法属于市审计局监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。指导全市经济责任审计工作。

7、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

8、负责审计署和省审计厅授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

9、依法检查审计决定执行情况，督促纠正审计查处的问题和落实审计决定，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

10、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

11、与县（市）区人民政府共同领导县（市）区审计机关。

12、组织审计第一足球网驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计市属企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

13、指导和推广信息技术在全市审计系统的应用，组织全市审计机关实施审计管理系统和现场审计系统的建设。组织审计专业培训。

14、承办市人民政府交办的其他事项

（二）机构设置

根据编办核定，我局内设科室16个，所属事业单位1个，全部纳入2018年部门预算编制范围。

内设科室分别是办公室、综合计划科、人事科、机关党委、内审科、工会、法制科、行审一科、行审二科、农业科、经贸科、经责科、财金科、投资科、计算机审计科、经开区分局、直属分局。

所属事业单位是审计服务中心。

二、部门预算单位构成

我局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2018年部门预算编制范围的只有岳阳市审计局。

三、部门收支总体情况

2018年部门预算即我局本级预算。我局2018年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件22、23、24、25表均为空。

（一）收入预算：2018年年初预算数1536.59万元，其中：经费拨款1536.59万元。收入较去年增加109.01万元。

（二）支出预算：2018年年初预算数1536.59万元，其中，工资福利支出757.68万元，一般商品和服务支出173.83万元，对个人和家庭的补助支出7.08万元，专项商品和服务支出598万元。支出较去年增加109.01万元，主要是工资福利支出增加156.66万元，一般商品服务支出增加58.28万元。

四、一般公共预算拨款支出预算

2018年一般公共预算拨款收入1536.59万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2018年基本支出年初预算数为938.59万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（二）项目支出：2018年项目支出年初预算数为598万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括办案经费、投资审计购买服务和行业审计经费。主要用于办公设备购置、培训费、差旅费等商品和服务支出，保障我局“稳增长”、医保资金、保障房等专项审计项目的具体实施。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2018年局本级机关运行经费当年一般公共预算拨款1296.64万元，比2017年预算增加76.05万元，增加6%。

（二）“三公”经费预算

2018年“三公”经费预算数为117.8万元，其中，公务接待费74.8万元，公务用车购置及运行费30万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费30万元），其他交通费用8万元，因公出国（境）费5万元。2018年“三公”经费预算较2017年增加了2.8万元，主要是两个分局财务上收，总体基数变大。

（三）政府采购情况

2018年我局政府采购预算总额61万元，其中，政府采购货物预算31万元，政府采购服务预算30万元。

(四）国有资产占有使用情况

截至2018年2月1日，岳阳市审计局共有车辆4辆，全部为一般公务用车。没有单位价值在200万元以上的大型设备。 2018年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（五）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

2018年项目支出年初预算数为598万元，主要绩效目标是：加强对全部政府性资金运行的审计监督；优化财政资金绩效、促进国家各项政策措施落实、规范权力运行、保障民生改善和查处腐败行为；着力促进打好“三大攻坚战”及重大政策措施落地生根，着力促进提升经济发展质量和效益；充分发挥审计在服务国家治理中的重要作用，为促进第一足球网经济社会持续健康发展作出积极贡献。

六、名词解释

（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第二部分：

部门预算公开表格