根据市财政局统一安排，现将我局2015年度预算绩效管理工作情况简要汇报如下：

一、单位基本情况

根据市委办印发的《岳阳市公路局职能配置内设机构人员编制规定》，我局行使本辖区内国省干线公路桥梁的规划、建设、养护、路政、汽车渡运等有关行政管理职责，负责全市境内国省干线公路建设、养护资金计划的编制和组织实施，及路政管理、治理超限运输等工作。

我局目前肩负全市1936公里国省干线公路和重要县道的建设、养护和路政管理工作任务，管养里程中国省道1721公里、县道215公里，养护桥梁495座30393.66延米，隧道5条1903米。市局下辖107国道管理处1个副处级单位，六县（市）公路管理局，市区、云溪、君山三个区公路管理局，及路政管理支队、北门战备渡口所、岳兴公路管理所、公路物资供应站、公路建设质量检测中心、岳阳路桥总公司（路桥施工处）、公路建设投资管理有限公司等16个正科级单位。2015年全局实有人数3826人，其中在编全额拨款职工2173人，自收自支680人，离退休826人。2015年我局人员编制数2774个。

二、预算绩效管理工作开展情况

我局领导对预算绩效管理工作十分重视。市局专门成立了预算绩效管理工作领导小组，建立了绩效跟踪监控制度。局长冯嘉皇亲任领导小组组长，分管财务和计划工作的两位副局长任副组长，局财务、计划、审计、养护等部门负责人任小组成员，各部门分工明确，相互协调、监督。为保持工作的连续性和有效性，领导小组还明确了专门的工作联络员。根据市财政局要求，我们及时报送了预算绩效管理目标申报表、部门预算整体绩效监控情况表、绩效目标具体了项目实施及量化指标。

根据现行管理体制，我局经费预算主要包括两部分：一是市财政年度部门预算安排基本支出，二是省交通厅下达养护工程计划后省市财政部门对应安排项目资金。

（一）基本支出预算绩效管理

2015年市财政局以岳市财预【2015】8号文下达我局部门预算批复11177万元，其中一般预算经费拨款10377万元、纳入预算管理的非税收入拨款800万元，非税收入拨款中215万元安排规范性公务员津补贴，585万元作为执收成本。具体分项为：

工资福利支出5600.91万元。包括：⑴基本工资2914.91万元，⑵规范性公务员津补贴及绩效工资/其他津补贴2276.10万元，3医疗、生育保险及残疾人保障金409.9万元。

2、对个人和家庭的补助支出3529.43万元。包括：⑴离退休费1109.41万元，⑵规范性离退休津补贴1502.57万元，⑶老干费12.74万元，⑷住房公积金904.71万元。

3、一般商品和服务支出1418.66万元。包括：⑴工会经费86.09万元，⑵福利费72.87万元，⑶一般公用支出1135.16万元，⑷离退休公用支出82.6万元，5其他商品和服务支出41.94万元。

4、专项商品和服务支出628万元。包括：⑴非税收入执收成本560万元，⑵门面修缮维护成本25万元，⑶治超工作经费43万元。

综上，2015年市财政预算安排我局人员经费9130.34万元，安排办公经费（公用支出和其他商品和服务支出）1259.7万元，工会经费86.09万元，安排非税收入执收成本及门面维护成本585万元，安排福利费72.87万元，安排治超工作经费43万元。

市财政局2015年部门预算批复文件下达后，我局即以岳路发【2015】82号文件下达市公路局预算资金分配计划。预算资金计划来源为：1、预算经费拨款11177万元；2、纳入预算的非税收入拨款205万元，因市财政部门预算批复文件明确，我局非税收入拨款中205万元用于安排规范性公务员津补贴，故我们将此列入年度预算收入；3、根据往年惯例，预计年末财政追加拨款至少2200万元。

我局对下级单位预算资金分配主要是按照部门预算项目对应安排，仅安排了基本工资（未含奖励性绩效工资）、公务员津补贴、“三险一金”、离退休费及不足额的办公经费等。但是，我局实际基本支出远大于财政预算安排。经市编办核定并经市财政局认定，我局2015年共有全额编制在职人员2173人，离岗退养人员154人，离退休人员826人，共计全额财政供养人员3148人。据此，按照第一足球网部门预算编制办法，经详细测算，2015年应安排（调整津补贴标准前）我局上述财政供养人员经费共13173.63万元（包括基本工资、参公人员津补贴、人事局核定的其他事业编制人员绩效工资、离退休规范性离退休津补贴、其他离退休津补贴及“三险两金”）。而实际财政预算仅安排我局人员经费9130.34万元，差额4043.2万元。按照第一足球网同行同类标准，应安排我局办公经费1944.2万元，而实际财政预算仅安排办公经费1259.7万元，差额684.5万元。两项合计差额4727.7万元。在缺口如此巨大的情况下，我局只能是寅吃卯粮，拆东墙补西墙。尽管想尽了一切办法保工资、保运转，有关开支尽管一压再压，但巧妇难为无米之炊，正常的工资仍然难以正常发放。

因为资金缺口严重，我局对预算绩效管理尤为重视，领导对预算资金的安排使用更加严格，有时甚至苛刻到“针尖削铁”的地步。为了搞好我局预算绩效管理工作，首先，我们在全局统一了思想，晒了家底。2015年3月5日，市局专题召开预算（计划）工作会议，冯嘉皇局长向与会的各下属单位“一把手”、局机关各科室负责人通报了2015年市财政安排我局的预算收入情况，盘算了全局全年经费缺口，向大家亮了家底，要求各下属单位要和市局一起努力，开源节流，共渡难关。同时，冯嘉皇局长还特别强调，要使预算绩效管理成为常态，要求各下属单位也要澄清家底，出台措施，开展绩效评价工作，自求资金平衡，确保单位稳定。其次，我们严格预算管理，从严控制计划，强化了预算执行跟踪监控。下达年度预算文件后，我局不再没有安排其它支出计划，对于确属不可预见的必要支出，我们也一律待年末财政追加预算后再研究确定。由于市财政只给我局下达了人员和办公经费预算，我们下达给各单位的预算也主要是人员和办公经费，因此，我们重点是指导各单位自主开展绩效管理，并对各单位今年以来的工资到位情况以及办公经费使用情况进行监管，既督促按时发放工资，又防止突破规范，同时严格控制非生产性开支。

（二）项目支出预算绩效管理

2015年省交通厅先后下达我局养护工程项目资金计划29816万元。具体为：

1、大中修项目资金计划18727万元。湘交计统【2015】205号下达第一足球网第一批大中修目标任务17967万元，湘交计统【2015】434号下达第一足球网第二批大中修目标任务760万元。

2、危桥改造项目资金计划4081万元。湘交计统【2015】207号下达我局第一批部省补助危桥计划630万元，湘交计统【2015】399号下达我局第二批部省补助危桥计划2318万元。湘交计统【2015】584号下达我局第三批部省补助危桥计划1133万元。

3、安保工程项目资金计划2799万元。湘交计统【2015】210号下达我局安保工程资金计划2799万元，其中国省干线公路7条116.005公里1507万元，农村公路两条188.21公里1292万元。

4、国省干线公路水毁恢复重建项目资金计划4209万元。湘交计统【2015】244号下达我局国省干线公路水毁恢复重建项目18.56公里，项目资金组成为中央车购税投资4209万元，地方自筹4692万元。

按照我省惯例，每年省交通厅先行下达养护工程项目计划文件，省财政厅据此下达预算指标文件，如此三番两次后项目资金才能落实到位。在2015年大中修项目资金到位之前，我局已通过财政支持，预借了部分工程款，提前启动了大中修工程，至当年11月底，我局已全面完成了本年度大中修工程任务，其中国省干线公路大中修128.714公里，大中修工程合格率100%，优良率90%以上。近日省检初步评价。危桥改造、安保工程、水毁恢复重建项目也在国省补助资金到位后全部完成了工程建设目标任务。

（三）其它支出预算绩效管理

主要是养路支出。年初部门预算没有安排国省干线公路养路支出计划，但按惯例，市财政在每年年底对我局安排一笔兜底资金，基于此，我局今年仍然通过市局想办法挤一点、各养护生产单位不等不靠筹一点，勉强保障了重要线路的养护投入，拼尽全力保证了公路畅通，为地方经济建设提供了力所能及的服务。全年公路养护综合好路率可达91%以上。

三、存在的问题及建议

（一）足额安排人员基本支出，满足生存基本要求

根据市编办核定，截止2015年底我局共有全额在职人员2362人，离退休人员782人，全局共有财政供养人员3144人。按2015年部门预算编制办法及2015年全市津补贴标准，经详细测算，应安排人员及办公经费1.5亿元。而实际情况是，部门预算（含年末追加）仅安排我局人员及办公经费11117万元，缺口4000万元，缺口的主要原因是预算没有足额安排我局参公以外的2600名其他事业编制和离退人员的绩效工资，因此，我局一直饱受工资刚性缺口困扰，无法确保职工工资的正常发放。建议能增补绩效工资，解决我局职工温饱问题。

（二）公路养护工作没有预算安排，我局无法完成基本工作任务

公路局的基本职能是国省干线公路的建、养、管工作。建设暂且不论，没有钱可以不建，但养护不投入，公路便不能保障畅通。2009年成品油税费改革以来，市财政一直没有安排公路养护预算经费，全靠我局人力投入和挤占、挪用其它资金来维持公路养护，保证公路勉强畅通。但现在已难以为继，第一足球网国省干线公路养护面临全面崩溃。全局1936公里干线公路要达到畅、洁、绿、美的基本标准，每年至少需投入3200万元养护经费。我们建议在编制年度预算时适当安排养护经费预算。

（三)养护工程地方配套资金不能到位，影响省对第一足球网公路建设投入

每年省安排的养护工程除大中修工程中国省干线项目补助资金稍显充足外，其它如县道大中修、危桥改造、安保工程、水毁恢复等项目，必须要有40-60%的地方配套投入才能完成工程任务。2015年省安排我局管养县道大修43公里补助资金644万元，需地方配套3000万元；安排危桥改造项目8座补助资金4081万元，需地方配套1500万元；安排我局安保工程289公里补助资金2799万元，需地方配套391万元，安排水毁恢复重建项目18.56公里补助资金4209万元，需地方配套4692万元。而至目前，市县财政一直未能安排地方配套资金，造成部分项目无法实施。如此，则不仅存在巨大安全隐患，而且还影响省对第一足球网交通工作考核成绩。

(四)其它基础性项目没有安排预算，影响公路事业长远发展2009年成品油税费改革后，市财政一直未安排我局公路养护机具、设备投入，没有安排工班、站房等基础设施投入，长此以往，将影响第一足球网公路事业的健康发展。

岳阳市公路局

2016年5月30日