一、部门职责及机构设置情况
（一）主要职能及工作任务
一是贯彻执行国家、省有关工商行政管理的方针、政策和法律、法规；二是依法组织管理工商企业和从事经营活动的单位、个人的注册，核定注册单位名称，审定、批准、颁发有关证照，并实行监督管理；三是依法组织监督检查市场竞争行为，查处垄断和不正当竞争案件；四是依法组织监督市场交易行为，组织监督流通领域商品质量，组织查处假冒伪劣等违法行为，保护经营者、消费者合法权益；五是依法对各类市场经营秩序实施规范管理和监督；六是依法组织监管经纪人、经纪机构；七是依法组织实施合同行政监管，查处合同欺诈行为，组织管理动产抵押物登记，组织监管拍卖行为；八是负责注册商标管理工作，组织查处商标侵权行为，保护商标专用权；九是依法对广告进行监督管理；十是依法组织监管个体工商户、个人合伙和私营企业的经营行为；十一是承办市工商行政管理局、区委区管委交办的事项。
（二）机构情况
包括3个股室和2个工商所。具体如下：3个股室分别为办公室、综合业务股和市场股；2个工商所分别为青山寺工商所、营田工商所。
（三）人员情况
2016年分局干部职工28人，其中：在职18人，退休10人。
二、2015年度部门决算表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、一般公共预算财政拨款支出决算表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7、“三公”经费公共预算财政拨款支出决算表
8、政府性基金预算财政拨款支出决算表
（公开表格附后）。
三、预算执行情况分析
（一）部门决算的基本情况。
1、年度收支决算情况。
（1）2015本年收入336.62万元，比2014年决算数增加44.34万元，增长15.17％，具体情况如下：
财政拨款收入310.14万元，
事业收入 0万元。
经营收入 0万元。
上级补助收入0万元。
附属单位上缴收入0万元。
其他收入26.48万元。
（2）2015本年支出340.82万元，比2014年决算数增加52.74万元，增长18.31％，具体情况如下：
①基本支出246.37万元，比2014年决算数增加26.55万元，增长12.08％。其中：人员支出202.55万元，比2014年决算数增加39.38万元，增长24.14％。主要是2015年人员调入及人员调级调档和补发2014年10-12月增资部分等支出。公用支出43.82万元，比2014年决算数减少12.83万元，主要是因为在体制调整和机构整合中人员减少。
②项目支出94.45万元。比2014年决算数增加26.19万元，增长38.37％。
③上缴上级支出0万元。
④经营支出0万元。
⑤对附属单位补助支出0万元。
2、年度一般公共预算财政拨款支出情况
2015年公共财政拨款支出310.14万元，比2014年决算数增加56.28万元，增长22.17%，具体情况如下(按项级科目分类统计)：
（一）一般公共服务支出296.14万元，主要用于人员经费，日常工商行政管理事务开支;
（二）城乡社区支出14万元，主要用于社区建设支出，是新增项目。
3、“三公”经费公共财政拨款支出决算情况
2015年“三公”经费公共财政拨款支出16.47万元，严格控制在预算总额16.49万元以内；上年决算支出总额16.69万元，本年较上年减少0.22万元。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费0万元，2015年本单位组织出国团组0个，参加其他单位出国团组0个；全年因公出国（境）累计0人次。与2014年相比, 因公出国（境）经费支出均为0万元。
（二）公务接待费本年支出6.79万元，本年年初预算6.79万元，严格控制在预算数以内；上年决算支出6.79万元，本年较上年基本持平。公务接待费均为国内接待，接待130批次（个），1500人次（人）.
（三）公务用车运行维护费本年支出9.68万元；本年年初预算9.7万元，严格控制在预算数以内；上年决算支出9.9万元，本年较上年缩减0.22万元。本年公务用车保有量3辆，一般公务用车、一般执法执勤用车、特种专业技术用车各一辆。
4、年度政府采购支出决算情况。
2015年政府采购支出2.19万元，主要用于机关及工商所部分老化电器更新。
5、年度机关运行经费决算情况
2015年机关运行经费支出43.82万元，与上年对比减少12.83万元，下降22.65%。部门机关运行经费主要用于机关及各股所工作的办公用品购置、印刷费、工会活动开展、业务培训、差旅费及宣传支出，还有退休人员的公用经费和对扶贫点支出等。
（二）进行部门决算分析。分析本部门决算编制、送审、批复、公开中存在的不足。
1、决算报表的参数不能一次到位。决算报表从每年发放的安装光盘中自带的参数到最后会审决算，中间会陆续下发3～5次参数，时间跨度超过2个月，参数变化还比较大，比初始参数更加复杂，钩稽的表格更多，由于时间等原因，所考虑的问题不全面，填报的数据不连续，很可能会因为参数的设置，强行修改某些数据，导致部分数据失真。
2、财务制度改革，编制难度加大。近几年，随着国家财政制度的不断改革，行政事业单位的财务制度也处于不断新旧交替的状态，许多新的规章制度、财政支付方式、预算管理模式等都不断在变革中完善。部门决算为适应新形势下财政和预算管理的要求，基本数字表越来越多，内容越来越全，表内、表间的钩稽关系也越来越复杂。这无疑对决算工作提出更高的要求。
（三）提出改进措施。重点是在下一年度的部门预算执行、决算中进行完善。
1、统筹安排，尽早部署。目前决算报表已经基本稳定，可否考虑提前安排设置参数，最好在布置决算，下发光盘的时候基本确定，这样作为报表填报者、汇总统计者、甚至审核者来说均可以节约大量的时间，更主要的是能够保持数据完整、真实、连贯。
2、财务人员要积极学习新的财务知识和财经法规，做好日常会计基础核算工作和编制前期各项工作。在年底编制部门决算报表时，首先上级财政组织做好决算工作安排、培训会议，保证上级决算精神的坚决贯彻。其次要指派专人对报表软件进行集中培训，让所有参加决算工作的人员都能熟练掌握报表操作技术，弄懂表格关系，为财政决算工作的顺利开展奠定基础。
四、专业名词解释
1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2.其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。
3.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。
4.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。我局特指用于保障完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。如企业注册登记管理、外商投资企业注册登记管理、商标业务经费、整顿和规范市场经济秩序等工商行政管理专项支出，打击传销和变相传销、流通领域商品质量专项整治、“红盾护农”专项行动、治理商业贿赂等执法办案支出，12315行政执法体系建设、消费者权益保护、市场主体信用监管工程等信息化建设支出。
5．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）事务，主要用于反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
6．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）事务，主要用于反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
7、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
8、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
岳阳市工商行政管理局屈原分局
2016.8.25
责任编辑：岳阳市工商局