第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计307.80万元。与上年相比，增加10.88万元，增长3.66%，主要是因为人员调入、工资普调导致收支增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计282.98万元，其中：财政拨款收入274.10万元，占96.86%；上级补助收入0万元，所占比例为0；事业收入0万元，所占比例为0；经营收入0万元，所占比例为0；附属单位上缴收入0万元，所占比例为0；其他收入8.88万元，占3.14%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计305.80万元，其中：基本支出305.80万元，占100%；项目支出0万元，所占比例为0；上缴上级支出0万元，所占比例为0；经营支出0万元，所占比例为0；对附属单位补助支出0万元，所占比例为0。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计298.92万元，与上年相比，增加2.62万元,增长0.88%，主要是因为人员调入、工资普调导致收支增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出298.91万元，占本年支出合计的97.75%，与上年相比，财政拨款支出增加29.85万元，增长11.09%，主要是因为人员调入、工资普调导致收支增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出298.91万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出272.47万元，占91.15%；社会保障和就业（类）支出14.85万元，占4.97%;卫生健康支出（类）5.59万元，占1.87%；城乡社区（类）6.00万元，占2.01%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为186.37万元，支出决算数为298.91万元，完成年初预算的160.39%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为18.91万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：在职2019年度综合绩效考评奖励支出等

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为155.87万元，支出决算为253.56万元，完成年初预算的162.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：专项调研经费支出等

3、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.89万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员2019年度综合绩效考评奖励支出等

4、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为12.09万元，支出决算为12.09万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：职工按照工资的一定比例计提和缴纳养老保险单位部分

5、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.13万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员2020年第13个月工资支出等

6、社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。

年初预算为0.74万元，支出决算为0.74万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按照比例计提和缴纳残疾人保障金

7、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为5.59万元，支出决算为5.59万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：职工按照工资的一定比例计提和缴纳医疗统筹单位部分

8、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为3.02万元，支出决算为0万元，完成年初预算的比例为0，决算数小于年初预算数的主要原因是：公务员医疗补助由财政代扣代缴

9、城乡社区（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：“智慧城市”建设课题调研经费支出 

10、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为9.06万元，支出决算为0万元，完成年初预算的比例为0，决算数小于年初预算数的主要原因是：住房公积金单位部分由财政的代扣代缴

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出298.91万元，其中：人员经费191.20万元，占基本支出的63.97%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、医疗费、退休费、其他对个人和家庭的补助等；公用经费107.71万元，占基本支出的36.03%，主要包括办公费、印刷费、物业管理费、差旅费、劳务费、工会经费、其他交通费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为20.69万元，支出决算为3.93万元，完成预算的18.99%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少4.56万元，减少100%，主要原因是按照要求，严控因公出国（境）费支出。

公务接待费支出预算为13.49万元，支出决算为0.16万元，完成预算的1.19%，决算数小于预算数的主要原因是按照要求，严控公务接待费支出，与上年相比减少0.85万元，减少84.16%,减少的主要原因是按照要求，严控公务接待费支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为7.2万元，支出决算为3.77万元，完成预算的52.36%，决算数小于预算数的主要原因是按照要求，严控公务用车运行维护费支出，与上年相比减少1.03万元，减少21.46%,减少的主要原因是按照要求，严控公务用车运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.16万元，占4.07%,因公出国（境）费支出决算0万元，占XX%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.77万元，占95.93%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,无因公出国（境）费开支内容

2、公务接待费支出决算为0.16万元，全年共接待来访团组1个、来宾8人次，主要是与有关单位交流工作情况等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.77万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费3.77万元，主要是车辆维修费、燃料费等支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位2020年度无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出107.71万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加82.28 万元，增长323.55%。主要原因是：开支了物业管理费等日常经费。

十一、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费4.04万元，用于召开相关业务工作会议，人数约200人，内容为全市经济形势分析会等；开支培训费0.79万元，用于开展业务能力等培训，人数3人，内容为市委党校相关培训；本年度没有用一般公共预算财政拨款开支节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，机要通信用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

2020年，市政府研究室政拨款收入合计274.10万元，财政拨款支出合计298.91万元，年末结转和结余0.01万元。主要绩效目标是：完成年度政府工作报告、完成政府主要领导重要讲话材料、政府信息报送、以及课题调研等工作。通过规范预算支出管理，不断完善内部控制制度，理顺内部业务管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升，市政府研究室在强化业务管理、财务管理、内部控制和厉行节约等方面开展了大量工作，预算管理水平明显提升。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

三、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

五、社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

六、卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

七、其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

八、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

十二、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

十三、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

十四、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

救济费：反映按规定开支的城乡贫困人员、灾民、归侨、外侨及其他人员的生活救济费，包括城市居民的最低生活保障费，随同资源枯竭矿山破产但未参加养老保险统筹的矿山所属集体企业退休人员按最低生活保障标准发放的生活费，农村五保供养对象、贫困户、麻风病人的生活救济费，精简退职老弱残职工救济费，福利、救助机构发生的收养费以及救助支出等。实物形式的救济也在此科目反映。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

十五、办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

十六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

岳阳市政府研究室2020年度部门整体支出绩效评价自评报告(2)(1)(1).docx