目录
第一部分 岳阳市医疗保障局概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2021年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市医疗保障局单位概况
一、部门职责
（一）拟订全市社会医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度及相关社会职能的政策、规划、标准并组织实施。
（二）组织制定并实施全市医疗保障基金监督管理办法，监督管理各项医疗保障基金,建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。
（三）组织制定全市医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制，组织拟订并实施长期护理保险制度改革方案。
（四）执行全省城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。
（五）根据上级部门药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立合理的医保支付医药服务价格和确定动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。
（六）执行国家和省药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。
（七）制定全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。
（八）负责全市医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。指导和监督全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障经办业务工作。组织制定和完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。
（九）执行国家和省城乡医疗救助和医保扶贫政策，负责全市医疗救助和医保扶贫政策的制定、监督、实施工作。
（十）完成国家、省医疗保障局和市委、市政府交办的其他任务。
（十一）职能转变。按照党中央、国务院关于转变政府职能、深化放管服改革，深入推进审批服务便民化的决策部署，组织推进本部门转变政府职能。完善全市统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，巩固完善城乡居民医疗救助制度。建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次保障体系。不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控。按照职责分工推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。
（十二）与市卫健委的有关职责分工。市卫健委、市医保局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市医疗保障局（以下简称我单位）内设机构包括：办公室、待遇保障科、医药服务管理科、基金监管科、规划财务和法规科、医药价格和招标采购科、机关党委（人事科）。
（二）决算单位构成。我单位2021年部门决算汇总公开单位构成仅包括局机关本级决算。我单位下属两个直属机构：岳阳市医疗保障事务中心和岳阳市医疗保障稽核中心，均未独立核算，收支数据均包含在局机关本级决算中。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计2060.76万元。与上年相比，减少213.68万元，减少9.4%，主要是因为年初结转和结余较上年减少465.74万元。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计2027.63万元，其中：财政拨款收入1997.12万元，占98.5%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入30.5万元，占1.5%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计2042.47万元，其中：基本支出1308.22万元，占64.05%；项目支出734.25万元，占35.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计2004.02万元，与上年相比,减少147.47万元，减少6.9%，主要是因为年初财政拨款结转和结余减少405.86万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出1997.12万元，占本年支出合计的97.78%，与上年相比，财政拨款支出减少147.47万元，减少6.9%，主要是因为2019、2020年为我单位新成立初期，年初财政拨款结转和结余减少405.86万元。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出1997.12万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出138.53万元，占6.94%；卫生健康支出支出1851.69万元，占92.72%;其他支出6.9万元，占0.34%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为1345.42万元，支出决算数为1997.12万元，完成年初预算的148.44%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为97.68万元，支出决算为96.14万元，完成年初预算的98.42%，决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位有一名处级干部2月份退休，停止了养老保险缴费。
2、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）
年初预算为9.14万元，支出决算为9.14万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。与上年持平的原因是因为严格按年初预算支出。
3、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出(项)
年初预算为0万元，支出决算数为33.26万元，决算数大于年初预算数的主要原因是本年新增了员工物业补贴费。
4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为45.2万元，支出决算为45.2万元，决算数跟预算数相等。与上年持平的原因是因为严格按年初预算支出。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）
年初预算为24.42万元，支出决算为84.93万元，决算数大于预算数的主要原因是因为第三方监管服务经费未纳入我单位年初预算。
6、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）
年初预算为1095.72万元，支出决算为1017.28万元，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约坚持过”紧日子”要求，压缩了一般性支出。
7、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）年初预算为0万元，支出决算为112.3万元，决算数大于预算数的主要原因是此项目为省财政厅下达医疗保障服务能力建设项目经费，未纳入年初预算。
8、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为591.97万元，决算数大于预算数的主要原因是2020年结转的医疗保障目标管理经费和预安排综合绩效奖和平安建设奖等未纳入年初预算。
9、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为6.9万元，决算数大于预算数的主要原因是2020年国库结余未纳入年初预算。
10、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）住房公积金（项）
年初预算为73.26万元，支出决算为0万元，决算数小于预算数的主要原因是此预算未下达至单位，由市财政代付。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出1262.87万元，其中：人员经费1088.12万元，占基本支出的86.16%,主要包括主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助；公用经费174.75万元，占基本支出的13.84%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为14.28万元，支出决算为5.44万元，完成预算的38.09%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，本年及上年均未发生该项支出。
公务接待费支出预算为11.28万元，支出决算为2.66万元，完成预算的23.58%，决算数小于预算数的主要原因是我单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求压缩“三公”经费开支，与上年相比减少0.69万元，减少20.6%,减少的主要原因是坚持过紧日子思想严控接待支出。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，本年及上年均无公务用车购置支出。
公务用车运行维护费支出预算为3万元，支出决算为2.78万元，完成预算的92.67%，决算数小于预算数的主要原因是，与上年相比减少0.57万元，减少17.02%,减少的主要原因是加强公务用车管理，减少非必要出车。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.66万元，占48.9%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.78万元，占51.1%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为2.66万元，全年共接待来访团组61个、来宾324人次，主要是与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.78万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费2.78万元，主要是用于按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年我单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2021年度我单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支174.75万元，比年初上年决算数减少127.5万元，降低57.82%。主要原因是：2019、2020年为我单位新成立之年，办公楼装修改造及资产购置费用较大。
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费8万元，用于召开全市医疗保障工作会议、全市医疗保障系统党风廉政建设会、全市医保基金经办管理风险排查专项整治会议、医疗信息平台上线启动会等，人数1148人，内容为相关工作布置等；开支培训费7.68万元，用于开展加强基金监管集中培训、全市医保基金运行情况分析及基金监管稽核培训、信息平台上线培训、医疗保障基金财务系统操作培训等，人数857人，内容为相关业务知识培训；全年无节庆、晚会、论坛、赛事活动开支。
十二、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额197.79万元，其中：政府采购货物支出92.71万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出105.08万元。授予中小企业合同金额197.79万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额197.79万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于机要通信和应急保障之外公务用途的车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中2个项目，共涉及资金374.3万元，占一般公共预算项目支出总额的50.6%。由于我单位无政府性基金和国有资本经营预算项目，故未组织对2021年度政府性基金和国有资本经营预算项目支出开展绩效自评。
组织对本单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2042.46万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，根据年初设定的目标，整体绩效自评得分为99分。
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
医疗保障服务能力提升项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为142.3 万元，执行数为142.3万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是提升了信息化水平、加强网络、信息安全、基础设施等方面建设，进一步夯实技术基础，提高数据采集质量和速度，切实保障医保信息系统高效、安全运行；二是有效提升了综合监管，加强打击欺诈骗保工作力度，切实保障医保基金合理有效使用；三是强化了宣传引导、提升经办服务能力建设、人才队伍建设等医疗保障服务能力。
医疗保障目标管理经费绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为290 万元，执行数为232万元，完成预算的80%。项目绩效目标完成情况：医保局成立初始，为确保医保工作正常开展，弥补了工作经费不足。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
绩效管理工作开展顺利，部门决算中项目绩效自评结果均为“优秀”，部门评价项目绩效评价结果为“优秀”，以部门为主体开展的重点绩效评价结果为“优秀”。
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，一并作为附件公开。
第四部分
名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修（护）费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
其他资本性支出：反映上述科目中未包括的资本性支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
1、岳阳市医疗保障局2021年度部门决算公开表格
2、岳阳市医疗保障局2021年度部门整体支出绩效评价自评报告
3、岳阳市医疗保障局2021年度医疗保障服务能力提升项目支出绩效评价自评报告
4、岳阳市医疗保障局2021年度医疗保障目标管理项目支出绩效评价自评报告
附件2：岳阳市医疗保障局2021年部门整体支出绩效评价自评报告 .docx