目录
第一部分 岳阳市烈士陵园管理中心概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2021年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳市烈士陵园管理中心概况
一、部门职责:
烈士陵园管理中心为市级爱国主义教育基地。主要负责宣 传贯彻烈士陵园管理的有关法规政策、负责市烈士事迹、史料、遗物的收集、整理、管理和纪念展览工作。以烈士陵园为阵地，开展清明节、9.30国家烈士纪念日公祭等爱国主义、国际主义、革命传统教育活动等相关工作。
二、机构组成:
1、岳阳市烈士陵园管理中心2020年部门公开单位构成包括：岳阳市烈士陵园管理中心。根据市委编办核定，我中心内设科室4个，分别为办公室、财务室、业务室、烈士褒扬室。
2、决算单位构成。2020年部门决算包括岳阳市烈士陵园管理中心本级。
第二部分 岳阳市烈士陵园管理中心2021度部门决算表（见附表）
第三部分 岳阳市烈士陵园管理中心2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计272.51万元。与上年相比，减少222.4万元，减少81.61%，主要是因为是项目资金减少。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计230.83万元，其中：财政拨款收入230.83万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计272.51万元，其中：基本支出137.79万元，占50.56%；项目支出134.72万元，占49.44%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计245.61万元，与上年相比，减少247.3万元,减少100.68%，主要是因为项目资金减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出245.61万元，占本年支出合计的100%，与上年度相比，财政拨款支出减少247.3万元，减少100.68%，主要是因为项目资金减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出245.61万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出241.86万元，占98.47%；卫生健康（类）支出3.75万元，占1.53%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为130.15万元，支出决算数为45.61万元，完成年初预算的188.71%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。
年初预算为112.91万元，支出决算为107.45元，完成年初预算的95.16%，决算数小于年初预算数的主要原因是：有一部分支出待付。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为7.32万元，支出决算为7.32万元，完成年初预算的100%，预决算数一致。
3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）
年初预算0为万元，支出决算为12.09万元，决算数大于预算数的主要原因是是支出列入财政大预算，未列入本单位预算。
4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）
年初预算0为万元，支出决算为25.12万元，决算数大于预算数的主要原因是支出列入财政大预算，未列入本单位预算。
5、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为6.36万元，决算数大于预算数的主要原因是支出列入财政大预算，未列入本单位预算。
6、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为0.68万元，支出决算为0.68万元，完成年初预算的100%，预决算数一致。
7、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为82.83万元，决算数大于预算数的主要原因是通过财政下达省厅专项资金，未计入单位预算。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为3.75万元，支出决算为3.75万元，完成年初预算的100%，预决算数一致。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为5.49万元，支出决算为0万元，是因为预算由财政代扣代缴。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出137.79万元，其中：人员经费79.37万元，占基本支出的57.60%,主要包括主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、 绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费58.42万元，占基本支出的42.4%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。上年度也无因公出国（境）费支出预算与决算。无因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，上年度完成预算的0%，与上年相比无增加与减少。
2、公务接待费支出预算为0.2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是严格按照中央八项规定执行。上年度无公务接待费支出预算与决算，预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比无增加与减少。
3、公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，预决算数一致。上年度无公务用车购置费支出预算与决算，预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比无增加与减少。
4、公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，预决算数一致。上年度无公务用车运行维护费支出预算与决算，预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比无增加与减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。
4、公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2021年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
岳阳市烈士陵园管理中心单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费0万元，用于召开0会议，人数0人；开支培训费0万元，用于开展0培训，人数0人；本单位未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及一般公共预算支出134.72 万元，从评价情况来看，本单位陵园运转、张超烈士纪念园开放，陵园绿化安全管理、清明节、烈士纪念日公祭活动开展、爱国主义教育基地等相关工作开展顺利，社会反映较好。
本单位开展了整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出272.51 万元。从评价情况来看，全年计划工作全部按预定目标完成，各项活动积极开展完成，得到了上级领导及社会各界一致好评。
（2）按照财政绩效部门要求已公开，附公开情况
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、 政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基算资金。
三、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
四、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
五、社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
六、卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
七、其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
八、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十一、基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
十二、绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
十三、机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
十四、职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
十五、其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
十六、其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
十七、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
1、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
2、印刷费：反映单位的印刷费支出。
3、水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
4、电费：反映单位的电费支出。
5、邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
6、物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
7、差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
8、维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
9、租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
10、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
11、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
12、专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
13、劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
14、工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
15、福利费：反映单位按规定提取的福利费。
16、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
17、退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
18、抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
19、生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
20、医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
21、奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
22、办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
第五部分 附件
