一、部门（单位）基本情况

市财政局是市人民政府综合管理全市财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与国民经济宏观调控的组成部门，同时管理全市行政事业性资产。根据《岳阳市财政局主要职责内设机构和人员编制规定》（岳办发[2011]13号，市财政局具有14项主要职责:

（1）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市与区、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（2）起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。

（3）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人大报告市本级、全市预算、预算执行情况和财政总决算。负责全面实施预算绩效管理相关工作。组织制订市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。

（4）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费和各种罚没收入。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

（5）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并实施监督管理。负责牵头拟订政府购买服务政策并组织实施。

（6）贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，及时提出调整建议。研究制定市级管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，按照规定权限，办理申报地方税收减免的有关工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。

（7）负责制定行政事业单位国有资产管理规定制度，并负责组织实施和监督检查。负责执法执勤公务用车的编制、配置、处理管理。

（8）负责履行市级国有金融资本管理相关职责，编制全市金融企业国有资产管理专项报告。负责牵头编制全市国有资产管理有关情况报告。

（9）负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农村综合改革工作。

（10）会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市社会保障预决算草案。

（11）贯彻执行政府债务管理的政策，防范财政风险。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。承担地方政府债务核查、监督等相关职责。

（12）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计的制度，组织实施会计法律法规和规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（13）监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（14）承办市委、市人民政府交办的其他事项。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2023年度财政拨款基本支出4765.7万元，其中：人员经费3018.03万元，占基本支出的63.33%,主要包括主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业部门基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费1747.67万元，占基本支出的36.67%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明：

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为20万元，支出决算为13.77万元，完成预算的68.85%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为5万元，支出决算为2.86万元，完成预算的57.2%，主要原因是大兴调查研究以及各项重点工作开展，与上年相比增长0.02万元，同比上升1.47%。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为15万元，支出决算为10.91万元，完成预算的72.73%。

（二）项目支出情况

2023年度项目支出为780.42万元，其中业务工作经费331.92万元，运行维护经费112.68万元。

三、政府性基金预算支出情况

2023年度本部门无政府性基金收支。

四、国有资本经营预算支出情况

2023年度本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。

五、社会保险基金预算支出情况

2023年度本部门无社会保险基金收支。

六、部门整体支出绩效情况

1、执行了预算政策要求。我局工作经费安排严格按照年初预算来执行，有效防止了超预算；认真学习财经法规，严格执行财经纪律，防止了违法违纪行为的发生。

2、积极降低运行成本。严格按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。保障了干部待遇按政策发放落实。

3、加强了干部队伍建设。我局党组认真贯彻落实从严治党各项要求，始终坚持把纪律规矩挺在最前面。不定期开展党风廉政建设专题党课活动，深化推进党风廉政建设和反腐败工作纵深发展。

4、注重提升社会效益。不断改进和提升财政内部控制，从注重财政内部资金使用效益的提升，形成规范、高效、透明的资金运用秩序，严格执行预决算公开，主动接受社会监督，进而为整体财政资金的提质增效赋能。

七、存在的问题及原因分析

预算编制有待进一步准确。今后工作中，进一步严格按照预算规定项目的财务支出内容进行财务预算，在预算金额内严控费用支出。推动建立过紧日子的长效机制，推进预算一体化系统建设，使预算管理水平更上台阶。

八、下一步改进措施

进一步加强各项目的预算资金管理，加大对预算编制与执行的监管力度，提高预算自资金的使用效率；进一步优化绩效目标，绩效指标设立要更加科学、合理、可衡量。在设立指标的时候要充分考虑指标设定的可实施性，可考核性，要尽可能的量化细化。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

根据绩效自评结果更加合理地编制下一年度部门预算，定期进行预决算公开的同时公开绩效评价表。不断强化绩效评价在预算编制中发挥的作用，提高财政资金的使用效率，在推动部门的健康可持续发展同时，提升其经济效益、社会效益、生态效益。

其他需要说明的情况

无

 

 

附件1

2023年度部门整体支出绩效评价基础数据表

说明：“项目支出”需要填报基本支出以外的所有项目支出情况，“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。

 

填表人：        填报日期：          联系电话：            单位负责人签字：
附件2

2023年度部门整体支出绩效自评表

填表人：      填报日期：         联系电话：                单位负责人签字：
附件3

2023年度项目支出绩效自评表（一）

 

备注：一个一级项目支出一张表。如，业务工作经费，运行维护经费，其他事业发展类资金…各一张表。

填表人：        填报日期：           联系电话：             单位负责人签字：

附件3

2023年度项目支出绩效自评表（二）

 

备注：一个一级项目支出一张表。如，业务工作经费，运行维护经费，其他事业发展类资金…各一张表。

填表人：        填报日期：           联系电话：             单位负责人签字：

附件3

2023年度项目支出绩效自评表（三）

 

备注：一个一级项目支出一张表。如，业务工作经费，运行维护经费，其他事业发展类资金…各一张表。

填表人：        填报日期：           联系电话：             单位负责人签字