目录
第一部分 岳阳市工业和信息化局部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市工业和信息化局
部门概况
一、 部门职责
（一）贯彻落实国家和省、市有关经济和信息化的方针政策和法律法规；拟订工业和信息化领域的地方配套政策措施，并监督检查执行情况。
（二）拟订并组织实施工业、信息化发展规划、计划及产业政策；研究提出推进产业结构调整、工业与相关产业融合发展及管理创新的政策建议；指导工业和信息化领域加强安全生产、质量管理和应急管理工作。
（三）负责全市工业和信息化领域的日常经济运行调节，编制并组织实施近期工业和信息化领域的经济运行调控目标、政策和措施；监测分析近期工业和信息化领域的经济运行态势并发布相关信息，统筹协调解决经济运行中的突出矛盾和问题并提出政策建议。
（四）拟订全市新型工业化的发展战略，协调解决有关重大问题；推进信息化和工业化融合，推进高新技术与传统工业改造结合；推进全市国民经济和社会信息化。
（五）负责工业和信息化领域的国防动员有关工作；指导工业和信息化领域技术进步、技术创新；推进工业行业体制改革和管理创新，推进产学研结合和科研成果产业化；编制和组织实施技术改造规划，提出工业和信息化固定资产投资规模和方向（含利用外资和境外投资）。
（六）负责中小企业和非公有制经济发展的宏观指导；制订全市中小企业和非公有制经济中长期发展规划并组织实施；推进中小企业服务体系建设和全民创业；综合协调有关部门拟订促进中小企业和非公有制经济发展的改革措施，协调解决有关重大问题。
（七）参与拟订能源节约和资源综合利用规划；拟订并组织实施工业能源节约和资源综合利用政策；承担工业企业的节能考核和监察工作；组织推进清洁生产工作；组织协调相关重大示范工程和相关新产品、新技术、新设备、新材料的推广应用。
（八）负责煤炭、石油、天然气和原材料等经济运行保障要素的综合协调工作；促进企业内部物流社会化。
（九）统筹推进经济和社会领域信息化工作；推动跨行业、跨部门的互联互通和重要信息资源的开发利用、共享；推进全市信息化建设；协调全市公用通信网、互联网、广播电视网和其他专用通信网的规划和建设，促进网络资源共享。
(十)拟订全市信息安全发展战略、规划，指导、协调信息安全保障体系建设；指导监督政府部门、重点行业重要信息系统与基础信息网络的安全保障工作；协助处理网络与信息安全的重大事件。
（十一）统一配置和管理无线电频谱资源，依法监督管理无线电台（站），协调处理军地间无线电管理相关事宜，负责管理无线电监测、检测、干扰查处，协调处理电磁干扰事宜，维护空中电波秩序，依法组织实施无线电管制。
（十二）负责推动软件业和信息服务业的发展，协调解决重大问题；推动软件公共服务体系建设，推进软件服务外包；指导、协调技术开发和相关产业发展；依法监督管理信息服务市场。
（十三）负责国防科技工业的综合协调和管理，组织推进军民两用技术双向转移及产业化工作。
（十四）承担全市武器装备科研生产重大事项及国防科技重大工程的组织协调工作；负责国家、省在岳军工固定资产投资项目和其他专项的管理工作，承担全市军工关键设备设施的监督管理。
（十五）承担全市民用爆炸物品的行业管理工作，负责民用爆炸物品安全生产许可和销售许可的监督管理；承担核事故应急管理职责；指导协调并监督检查市内武器装备科研生产单位安全生产、保密、保卫和维护稳定工作。
（十六）指导、协调全市工业、信息化领域的对外交流与合作；指导全市工业和信息化领域人才开发和培训工作。
（十七）负责直属企业改革改制后遗留问题的协调处理；负责直属企业社会治安综合治理工作，做好企业信访稳定工作；负责直属集体企业的管理服务工作；协调处理直属企业发展中的有关问题；指导市轻工集体工业联社实行企业化管理；负责拟订市中心城区重点排污企业“退二进三”工作规划及政策措施并组织实施。
（十八）承办市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市工业和信息化局内设机构包括：办公室、综合法规科、运行监测协调科、投资规划科、中小企业发展服务科、科技科、军民融合推进科（承担市局军民融合发展局员会办公室日常工作）、节能与综合利用科、原材料与消费品工业科、军民融合产业科（安全生产与民用爆炸物品管理科）、产业集聚发展推进科、信息化与软件服务业科（承担市国防动员局员会信息动员办公室日常工作）、人工智能与电子通信产业科、无线电管理科（承担市无线电管理委员会办公室日常工作、加挂行政审批科牌子）、行业事务管理科（信访办公室）、财务科、人事教育科。并按章程设置机关党委、机关纪委，按相关规定设置离退休人员管理服务科、工业信息工会。
市工信局加挂“湖南省无线电管理委员会办公室岳阳市管理处”牌子，湖南省无线电管理委员会办公室岳阳市管理处为省工信厅向岳阳市派出的无线电管理机构，实行由省工信厅和岳阳市政府双重管理体制，业务工作以省工信厅管理为主，组织人事、机构编制、工资福利等工作以岳阳市管理为主。
所属全额拨款事业单位2个：市无线电监测站、市中小企业服务中心。
（二）决算单位构成。本单位无独立核算的下属单位，2023年度部门决算汇总公开单位仅包括岳阳市工业和信息化局单位本级。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
（说明：1、由于部门决算编制时数据明细至“金额单位：元”，而本套部门决算文字说明和公开表格数据取数转换为“金额单位：万元”，可能导致以下文字说明中的各项数据取数以及公开表格中的各项数据取数之间存在0.01的尾数差异。2、以下文字说明中，部分科目由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，故未描述“完成年初预算的XX%”。）
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计3317.55万元。与上年相比，减少403.63万元，减少10.85%，主要是因为本年没有政府性基金预算财政拨款。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计3316.65万元，其中：财政拨款收入3188.58万元，占96.14%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入128.07万元，占3.86%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计3317.24万元，其中：基本支出2197.55万元，占66.25%；项目支出1119.69万元，占33.75%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计3188.58万元，与上年相比，减少443.69万元,减少12.22%，主要是因为本年没有政府性基金预算财政拨款。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出3179.53万元，占本年支出合计的95.85%，与上年相比，财政拨款支出减少252.74万元，减少7.36%，主要是因为本年没有政府性基金预算财政拨款。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出3179.53万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出403.91万元，占12.7%；社会保障和就业（类）支出322.33万元，占10.14%;卫生健康（类）支出50.47万元，占1.59%；资源勘探工业信息等（类）支出2308.85万元，占72.62%；住房保障（类）支出93.95万元，占2.95%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为1955.93万元，支出决算数为3179.53万元，完成年初预算的162.56%，其中：
1、科学技术（类）技术研究与开发（款）科技成果转化与扩散（项）。
年初预算为0万元，支出决算为32.92万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：使用的是年中审批专项和上年结转指标。
2、科学技术（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发（项）。
年初预算为0万元，支出决算为21.97万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：使用的是年中审批专项和上年结转指标。
3、科学技术（类）其他科学技术（款）其他科学技术（项）。
年初预算为0万元，支出决算为349.02万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：使用的是年中审批专项和上年结转指标。
4、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。
年初预算为54.6万元，支出决算为50.5万元，完成年初预算的92.49%，决算数小于年初预算数的主要原因是：当年中途有离退休人员逝世。
5、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。
年初预算为96.02万元，支出决算为96.02万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：当年在职干部职工无新增及减少。
6、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）其他行政事业单位养老（项）。
年初预算为0万元，支出决算为19.01万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政年中下拨的建国初期参加工作退休干部补贴等。
7、社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚（项）。
年初预算为0万元，支出决算为147.38万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该指标是财政年中下拨的离退干部一次性死亡抚恤金和遗属费等。
8、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。
年初预算为0万元，支出决算为9.42万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：使用上年结转指标。
9、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为50.47万元，支出决算为50.47万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：当年在职干部职工无新增及减少。
10、资源勘探工业信息等（类）资源勘探开发（款）行政运行（项）。
年初预算为29.88万元，支出决算为29.88万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
11、资源勘探工业信息等（类）制造业（款）其他制造业（项）。
年初预算为0万元，支出决算为104.42万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年中途省级下达制造强省奖励资金及上年结转资金。
12、资源勘探工业信息等（类）工业和信息产业监管（款）行政运行（项）。
年初预算为1613.64万元，支出决算为1550.31万元，完成年初预算的96.08%，决算数小于年初预算数的主要原因是：创建文明节约型机关，进一步压缩行政开支。
13、资源勘探工业信息等（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管（项）。
年初预算为0万元，支出决算为407.45万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：使用的是年中审批专项资金及上年结转资金。
14、资源勘探工业信息等（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管（项）。
年初预算为0万元，支出决算为26.56万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：使用的是年中审批专项资金及上年结转资金。
15、资源勘探工业信息等（类）支持中小企业发展和管理（款）其他支持中小企业发展和管理（项）。
年初预算为0万元，支出决算为49.33万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：使用的是年中审批专项资金。
16、资源勘探工业信息等（类）其他资源勘探工业信息（款）其他资源勘探工业信息（项）。
年初预算为0万元，支出决算为140.9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：使用的是年中审批专项资金及上年结转资金。
16、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。
年初预算为93.95万元，支出决算为93.95万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：当年在职干部职工无新增及减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出2068.88万元，其中：
人员经费1794.84万元，占基本支出的86.75%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费274.04万元，占基本支出的13.25%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2023年度国有资本经营预算财政拨款收入9.05万元；年初结转和结余0万；支出9.05万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
国有资本经营预算（类）其他国有资本经营预算（款）其他国有资本经营预算（项）。
年初预算为0万元，支出决算为9.05万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中审批专项资金。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为24.08万元，支出决算为24.08万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年相比减少22.7万元，减少48.53%，减少的主要原因是2022年度新购置一台公务用车。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是未安排因公出国（境）活动。
公务接待费支出预算为4.61万元，支出决算为4.61万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年相比减少0.74万元，减少13.83%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约，从严控制公务接待经费开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年相比减少17.98万元，减少100%,减少的主要原因是我单位今年未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为19.48万元，支出决算为19.48万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年相比减少3.97万元，减少16.93%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约，从严控制公务用车运行维护经费开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.61万元，占19.14%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算19.48万元，占80.86%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为4.61万元，全年共接待来访团组31个、来宾402人次，主要是上级检查、调研、协调和相关单位汇报交流工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为19.48万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费19.48万元，主要是公车用车油费、维修保养费、保险费、年审费等支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为7辆。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出274.04万元，比上年决算数减少69.57万元，降低20.25%。主要原因是：我单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约，严格控制机关运行经费开支。
十一、一般性支出情况说明
2023年年度，会议费年初预算12万元，支出决算为8.39万元，完成年初预算的69.92%。用于召开全市工业和信息工作会议、全市工业投资分析会、全市新兴优势产业链推进工作会、清洁生产审核验收会议、巴陵卓越工程师评审会议等，人数814人，内容为研究推进工业和信息产业方面的工作等。
培训费年初预算3万元，支出决算为1.82万元，完成年初预算的60.67%。用于开展无线电新政策新技术培训、全市科技赋智中小企业深度行培训、网络安全培训、国防教育培训等，人数193人，内容为提高中小企业管理人员能力水平，提高无线电专业水平能力等。
本单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额682.35万元，其中：政府采购货物支出41.49万元、政府采购工程支出2.97万元、政府采购服务支出637.89万元。授予中小企业合同金额682.35万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额682.35万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆7辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车3辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）5台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我们组织对2023年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3179.53万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出9.05万元。从评价情况来看，整体支出绩效评价中，2023年整体支出3317.24万元，其中：基本支出2197.55万元，项目支出1119.69万元，本单位整体支出绩效自评综合评分95分，评价结果等次为优。
组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目12个，共涉及资金761.15万元，占一般公共预算项目支出总额的68.53%。组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，项目1个，共涉及资金9.05万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，项目绩效自评得分99分，评价结果等次为优。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为95分。全年预算数为3317.55万元，执行数为3317.26万元，完成预算的99.99%。绩效目标完成情况：一是规模工业增加值5%，主要是由于国家统计局对第一足球网部分县市区进行修数；全市新增规模以上工业企业290家，新增数首次超过长沙，排名全省第1；二是推进新兴优势产业链建设，促进工业高质量发展，产业链龙头企业和重点（配套）企业数达到369家，九大重点产业链新签约项目595个；三是全面实施沿江化工“一企一策”方案，完成35家沿江化工企业关停搬迁改造工作，己内酰胺已关停设备正在拆迁中；四是全市共有355家创新型中小企业，有134家企业新获批省级“专精特新”中小企业，圆满完成全年目标任务，第一足球网已开展中小微企业创新创业大赛圆满成功；五是2023年全市获认定湖南省省级企业技术中心47家、省级新材料中心试平台2家、省级工业设计中心2家，数量实现“倍增”，排名全省第三； 获批省级首台套6个、首批次9个、首套件2个；获认定省级工业新产品30个；规模以上工业企业新产品销售收入占比26.93%，较上年度提升1.54个百分点；六是全年开展4次全市民爆、民机、军工行业安全生产大检查，共排查整治隐患问题140余处。积极开展“开工第一课讲安全”“安全生产月活动”等安全宣贯活动。使全市工信系统事故隐患得到系统治理,风险防控取得了明显成效；七是深入实施《关于建立高层次人才校企共引共享机制的意见》，推进高校、企业共同引进高层次人才，满足校企人才“共性需求”，目前通过共引共享机制引进3名高层次人才。
（三）存在的问题及原因分析
存在的主要问题及原因：一是绩效项目编制不够精细。通过这几年绩效项目申报，编制能力有所提高，但仍存在理解不深研究不透，精细度不够情况；二是资产和财务管理有待提升。我局资产管理由办公室管理，财务管理由财务实施，这样可以达到相互监督相互促进管理能力，但仍需进一步细分管理职责，提升管理能力；三是政府采购预算不精准。政府采购预算编制较为粗旷，在政府采购的实际操作过程仍有部分环节不够精准，操作不到位，需在以后的工作中进一步加强；四是部分预算支出偏离绩效目标。由于财政资金日益紧张，项目实施进程完成申报后，部分项目资金拨付延迟，造成当年支付率有所下降。下一步改进措施： 一是进一步加强预算绩效意识，按照预算绩效管理规定要求，把住项目源头关，严格制定绩效项目，促使绩效项目实施部门从项目产出指标、效益指标等方面多下功夫，高质量完成绩效项目的申报工作；二是进一步加强部门内部的管理，提高管理效率，注重事前确定每个岗位每个人员的职责职能，事中各实施部门的信息互通及事后整体成果取得及激励兑现；三是进一步加强与财政部门的沟通联系，尽早取得资金的拨付，保障项目资金的投入进度，提高资金的使用效率；四是进一步加大对专项资金支出的审核力度，严格按照相关资金及项目管理办法、制度，做到专款专用。
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，已在市政府部门财政预决算公开平台上向社会公开，详见附件。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
六、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
七、科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
八、社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
九、卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
十、资源勘探工业信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
十一、粮油物资储备支出（类）：是指用于粮油物资储备方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
十二、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十四、政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
十五、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
十六、基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
十七、津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
十八、奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
十九、伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
二十、绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
二十一、机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
二十二、职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
二十三、职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
二十四、其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
二十五、住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
二十六、其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
二十七、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
二十八、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
二十九、印刷费：反映单位的印刷费支出。
三十、水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
三十一、电费：反映单位的电费支出。
三十二、邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
三十三、物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
三十四、差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
三十五、维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
三十六、租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
三十七、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
三十八、劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
三十九、委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
四十、工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
四十一、福利费：反映单位按规定提取的福利费。
四十二、其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
四十三、税金及附加费用：反映单位提供劳务或销售产品应负担的税金及附加费用，包括营业税、消费税、城市维护建设税、资源税和教育附加等。
四十四、其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
四十五、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
四十六、离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。
四十七、抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
四十八、生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
四十九、奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
五十、办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
第五部分
