岳阳市财政局局长    邹三友

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据会议安排，我受市人民政府委托，向会议汇报 2014年全市和市级财政决算草案以及2015年上半年预算执行情况，请予审议。

     一、2014年全市和市级财政决算情况

（一）全市财政决算情况

收入情况：2014年全市完成公共财政预算收入2563464万元，为预算的91.1%，同比增长0.1%。其中：地方公共财政预算收入1217404万元，为预算的106.3%，增长14.9%；上划中央收入1213602万元，为预算的78.9%，下降12.3%；上划省级收入132458万元，为预算的100.1％，增长13.2%。

支出情况：全市一般预算支出完成3161715万元(含上级追加第一足球网专款支出)，为调整后支出预算的94.4%，增长12.8%。主要支出项目有：一般公共服务支出331786万元，同比增长2.8％；公共安全支出141447万元，同比增长9.2％；教育支出503888万元，同比增长5.9％；科技支出35361万元，同比增长9.1％；医疗卫生支出325076万元，同比增长27.9％；社会保障和就业支出562715万元，同比增长14.4％；节能环保支出79583万元，同比增长14.4％；城乡社区事务支出246862万元，同比增长40.5％；农林水事务支出442512万元，同比增长13.9%。

收支平衡情况：收入总计3601624万元，其中，地方公共财政预算收入1217404万元，上级补助收入2021290万元，上年滚存结余和调入资金260963万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入80400万元，调入预算稳定调节基金21567万元。支出总计3584321万元，其中，一般预算支出3161715万元，上解上级支出27373万元，债券还本支出12500万元，安排预算稳定调节基金191112万元，调出资金6277万元，结转下年支出185344万元。收支相抵后，净结余17303万元，全年实现了收支平衡，并有结余。

（二）市本级财政决算情况

收入情况：2014年市本级公共财政预算收入完成1284916万元，为预算的82.6%，同比下降8.3％。其中：地方公共财政预算收入482570万元，为预算的106.2%，增长18.8%；上划中央收入786159万元，为预算的72.8%，下降19.5%；上划省级收入16187万元，为预算的80.7％，下降10.5%。

支出情况：市本级一般预算支出完成634974万元，为调整后支出预算的88.1%，增长14.3%。主要支出项目有：一般公共服务支出66602万元，同比下降0.7％；教育支出95523万元，同比增长27.3%；科技支出20726万元，同比增长14.8%；医疗卫生支出28848万元，同比增长12.3%；社会保障和就业支出135022万元，同比增长9.5%；节能环保支出14887万元，同比增长27.0%；城乡社区事务支出52733万元，同比增长11.6%；农林水事务支出45219万元，同比增长10.4%。

收支平衡情况：收入总计899508万元，其中，地方公共财政预算收入482570万元，上级补助收入228291万元，债券转贷收入45100万元，调入资金19800万元，上年滚存结余102180万元，调入预算稳定调节基金21567万元。支出总计896368万元，其中，市本级支出634974万元，上解上级支出-15556万元，债券转贷支出28700万元，补助下级支出28701万元，调出资金5438万元，债券还本支出5500万元，安排预算稳定调节基金127806万元，结转下年支出80805万元。收支相抵后，净结余3140万元，全年实现了收支平衡、略有结余。

（三）“四区”财政决算情况

岳阳经济技术开发区：2014年公共财政预算收入完成244430万元，为预算的102.7%，同比增长13.1%；其中，地方公共财政预算收入106507万元，为预算的100%，增长12.9%。财政支出146531万元，为调整后支出预算的100%，增长18.4%。其财政平衡情况是，收入总计161447万元，支出总计154798万元，收支相抵后，净结余6649万元，当年实现了收支平衡。

临港产业新区：2014年公共财政预算收入完成52452万元，为预算的100.9%，同比增长13.0%；其中，地方公共财政预算收入31182万元，为预算的100.1%，增长38.7%。财政支出36838万元，为调整后支出预算的97.1%，增长12.8%。其财政平衡情况是，收入总计51024万元，支出总计47980万元，收支相抵后，净结余3044万元，当年实现了收支平衡。

南湖风景区：2014年公共财政预算收入完成40558万元，为预算的106.7%，同比增长19.2%；其中，地方公共财政预算收入23500万元，为预算的100.1%，增长18.4%。财政支出32737万元，为调整后支出预算的93.2%，下降0.7%。其财政平衡情况是，收入总计42843万元，支出总计41692万元，收支相抵后，净结余1151万元，当年实现了收支平衡。

屈原管理区：2014年公共财政预算收入完成35218万元，为预算的100.6%，同比增长1.1%；其中，地方公共财政预算收入31714万元，为预算的100.1%，增长3.6%。财政支出105174万元，为调整后支出预算的91.4%，增长20.4%。其财政平衡情况是，收入总计125621万元，支出总计125399万元，收支相抵后，净结余222万元，当年实现了收支平衡。

2014年，第一足球网财政收入经受了宏观经济下行、结构性减税等多重挑战，特别是石化企业炼油生产线全面停产检修，入库税收较上年同比减少19.8亿元，给全市和市本级预算执行带来很大困难。对此，市委、市政府高度重视、科学应对，各县市区克服困难组织收入，财政、税务和各协税部门挖潜增收，各单位厉行节约、严控支出，在短收因素十分突出的情况下，齐心协力确保了全市财政收入平稳增长，保障了全年财政收支平衡。

2014年，我们认真贯彻落实积极的财政政策，支持经济和社会发展，切实保障和改善民生。全市与民生相关的支出228.3亿元，同比增长13.2%，占财政支出比重为72.2%。着力深化财税体制改革，财政管理水平有新提升。推进了预算制度改革，出台了国有资本经营预算试行办法，加大了预算公开力度，预算公开实现“三个首次”：部门预算首次提交全市人民代表大会审查、首次编制了“三公”经费预算、所有政府组成部门的预决算首次在市政府门户网站系统性公开。加强政府债务管理，制定了政府性债务管理办法，实行市级融资平台公司资金账户“双控”管理，有效防范了财政风险。

2014年，我们也清醒地认识到，预算执行和财政工作中还存在一些差距。主要有：财政收入增长不快、质量不高，增幅没有达到年初预算目标；财政资金使用绩效还需进一步提高；财政改革推进的力度有待加强；收支矛盾较为突出，财政风险不容忽视。对此，我们将进一步深化改革、创新机制、严格管理，认真加以探索研究和改进解决。

二、2015年上半年预算执行情况及下半年工作安排

全市上半年完成公共财政预算收入154.5亿元，为预算的53.3%，同比增长21%。分级次看：地方公共财政预算收入70.4亿元，为预算的57.7%，增长8.1%；上划中央收入76.6亿元，为预算的50%，增长36.4%；上划省级收入7.5亿元，为预算的52%，增长18.4%。分部门看：国税部门76.7亿元，为预算的48.4%，增长33.8%；地税部门43.1亿元，为预算的55.3%，增长16.6%；财政部门34.7亿元，为预算的64.9%，增长4.1%。

市本级上半年完成公共财政预算收入78.2亿元，为预算的50.7%，同比增长47.5%。分级次看：地方公共财政预算收入22.9亿元，为预算的49.4%，增长20.3%；上划中央收入54.7亿元，为预算的51.6%，增长62.4%；上划省级收入5532万元，为预算的30.8%，增长99.2%。分部门看：国税部门53.7亿元，为预算的51.1%，增长65.9%；地税部门13.4亿元，为预算的53.5%，增长37.4%；财政部门11.1亿元，为预算的46.2%，增长2.1%。

支出方面。上半年全市完成公共财政预算支出171亿元，同比增长21％。其中市本级36.8亿元，增长36.3％；县市区134.2亿元，增长17.4％。

今年上半年，财政收支预算执行“稳中有进”，有三个特点：一是“双过半”任务圆满完成。去年，第一足球网财政收入下滑，在全省落后。今年来，各种积极因素汇聚一起，财政收入回升向好，总量和增幅均排全省第二位，增幅比上年同期提高30.6个百分点，高于全省11个百分点。特别是市本级收入增长较快，增长47.5%，有力拉动了全市财政收入增长。二是重点支出较好保障。通过加快预算执行进度、加强国库资金调度、加大存量资金盘活和向上争资力度等方式，积极保障市委、市政府确定的重点项目和民生实事。围绕“一极三宜”江湖名城战略，大力支持“一区一港四口岸”建设和运营，支持“135”工程，支持公路、铁路、机场、水利等重大项目建设。安排巴陵人才专项资金，支持人才引进以及大众创业、万众创新。加大争资筹资力度，积极支持了防汛救灾和灾后重建。三是财税改革不断突破。认真学习贯彻新《预算法》，不断深化财税改革。构建全口径预算体系，全面公开市级预算，启动了权责发生制政府综合财务报告试编工作，推行了全过程预算绩效管理，探索开展政府购买服务。积极稳妥推进市级融资平台整合转型，推广政府与社会资本合作（PPP）模式，全省第二批52个示范项目中第一足球网9个项目入选。落实全国“一盘棋”行动，协调19个涉农部门开展涉农资金专项整治；盘活存量资金1.14亿元支持民生事业和社会发展。组织开展了纠正“四风”、“三公”经费专项检查，加强了对民生政策和资金落实情况的监督。加强了财政厉行节约，上半年全市“三公”经费同比下降10.5%，市本级公务卡刷卡比率达到62%。改革的不断推进，为优化财政预算执行起到了积极作用。

但同时，上半年财政预算执行也存在一些困难和问题。一方面，收入有差距。一是收入质量差距。财政收入增长主要来自中石化两厂的恢复性增长和消费税提标的政策性增长，两厂入库收入59.7亿元，增长 63.1%，占全市增收额的85.9%。地方收入增长并不快，增幅在全省排名仍然靠后。二是县区级收入增长差距。上半年县区级完成收入80.3亿元，仅增长2.7%；其中县区级地方收入47.4亿元，仅增长3%，两个增幅均低于10%的年初预算目标，还有三个县市区出现负增长。三是部分税种差距。全市地方收入中企业所得税、资源税、耕地占用税、契税都是负增长，房产税、印花税增幅也未超过10%。另一方面，支出有压力。增支因素比较多，机关养老保险制度改革、工资制度改革、政府债务偿还以及支持一区一港四口岸、南湖三圈建设、135工程等，给财政支出带来压力。部分支出进度偏慢，效益不够明显，在增强保障力、形成工程量和增长点上需进一步提升。

下半年，财政工作机遇与挑战并存。我们将坚持问题导向，正视困难、振奋精神，努力工作。一是坚持稳增长、促发展。加强收入组织调度，加强主体税种、重点税源的分析和监控，不断规范非税收入征管，完善涉税信息平台建设，实现财政收入有质量的增长。整合资金、积极争资，支持新增长极建设。落实定向减税和普遍性降费政策，支持实体经济走出困境。支持县域经济发展，扶持重点群体创业就业，营造良好的大众创业、万众创新环境。大力推广运用PPP模式，吸引更多社会资本进入公共服务领域。二是坚持守底线、惠民生。继续把民生作为优先保障重点，加快支出进度，优化支出结构，将新增财力重点向民生领域倾斜。落实好机关事业单位养老保险制度和工资制度改革。厉行节约、勤俭办事，努力压缩一般性行政开支，“三公”经费“只减不增”。三是坚持推改革、谋长远。根据中央、省有关改革的要求，进一步深化预算管理制度改革；全面推进预决算和“三公”经费公开；加大财政存量资金盘活力度；推进财政资金统筹使用；加强政府性债务管理；构建“大监督”格局，推动财政监督转型。密切关注中央财税改革动向，抢抓改革机遇，争取改革红利，为岳阳财政长远发展打基础。总之，我们将忠诚履职，以实干、实绩做好本职工作，为建设“一极三宜”江湖名城提供财政保障。