一、部门职责及机构设置情况
岳阳市审计局是市人民政府主管审计工作的正处级机构，为履行审计监督工作职责，根据岳办发[2015]10号文件、岳编办通[2011]200号、 岳编办通[2011]259号、 岳编办通[2014]150号、 岳编办通[2014]38号、岳编办通[2011]215号文件规定，市审计局设18个内设机构，无下属单位。行政编制65名，事业编制10名，工勤编制5名。我局年末实有人数111人，其中，在职79人，离退休32人。固定资产年末总值4641万元，其中办公用房9,267平方米，价值3892万元。一般公务用车11台，价值240万元。
二、2015年度部门决算表
附表一：收入支出决算总表
附表二：收入决算表
附表三：支出决算表
附表四：财政拨款收入支出决算总表
附表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
附表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
附表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
附表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
三、部门预算执行情况分析
（一）部门决算基本情况
1、年度收支决算情况
2015年度，我局收入总计2023.25万元，即财政拨款收入1957.93万元，基建并账转入65.32万元。其中，预算内资金：一般公共服务1829.16万元，社会保障和就业支出128.77万元。全年支出总计1715.35万元。其中，工资福利支出808.37万元,占总支出的47%；商品和服务支出434.08万元，占总支出的25%；对个人和家庭补助支出（含离退休费）260.90万元，占总支出的15%；基本建设支出200万元，占总支出的12%；其他资本性支出12.01万元，占总支出的1%。
2、年度一般公共预算财政拨款支出情况
2015年公共预算财政拨款支出1715.35万元，其中：基本支出598.23万元，系保障我局一般公共服务、社会保障和就业及医疗卫生与计划生育等各项支出。包括用于行政运行、审计事务、机关服务等日常公用经费；项目支出1117.12万元，是我局为完成专项审计业务而发生的支出，主要用于专项审计事务支出等方面。详见附表五。
3、年度“三公”经费决算情况
2015年“三公”经费支出合计95.73万元，比公开的2015年部门预算数减少49.27万元，系我局今年采取降低公务成本、减免浪费、减少行政支出，提高行政经费使用效率等一系列举措的显著成果。分项为：因公出国(境)费支出0元，预算金额5万元，100%减少；公务接待费支出33.62万元，比预算减少21.38万元，降低39%，我局加强内部管理，采取规范财务报账制度、公务接待程序，推行公务卡结算制度，严格控制接待标准、陪餐人数等措施，从而有效地控制了非必要公务开支的发生；公务用车购置及运行维护费支出62.11万元，比预算减少7.89万元，降低12%，我局规范公务用车使用规定，合理调度，分车逐月进行油耗登记和分析，并建立驾驶员节油奖励、安全行车奖惩等制度，成效明显。详见附表七。
4、年度机关运行经费决算情况
2015年度一般公共预算财政拨款基本支出598.23万元。其中，人员经费557.23万元，主要用于在职及离退休人员工资及津补贴的发放、社会保障和就业支出等；日常公用经费41万元，用于机关日常维护工作，如水电、物业、苗木、环卫等方面。
5、年度政府采购支出决算情况
2015年一般公共预算财政拨款政府采购合计55.23万元，其中货物类18.19万元，工程类16.04万元，服务类21万元，主要用于办公设备、耗材采购，金审工程网络及软件服务采购，投资审计专业软件及配套设施采购，物业、苗木、环卫等机关后勤维护支出采购等，严格按照政府采购相关制度规定，签合同、按流程、分步骤，在预算计划内实施。
（二）部门决算分析
2015年部门决算中，几个需要说明的问题：
1、关于其他收入653,243.13元的说明
2015年，我局办公楼危房改造工程竣工结算，基建账并入大账，因零余额账户限制，我局只有其他资金账户可以汇款转入，故基建剩余款653,243.13元在12月底转入我局其他资金户，作“其他收入”项目下“2010899其他审计事务支出”科目进行决算。
2、关于项目支出偏大的情况说明
在2015年账务处理过程中，因我局资金使用未严格按指标分类，根据2015年决算报表的填报要求予以调整，故造成2015年项目支出偏大。
（三）下一步措施及建议
2015年，我局在局领导的正确领导和各部门的密切配合下，坚持科学理财、依法理财，确保资金和资产的安全完整，圆满完成了各项工作任务，促进了经济和社会事业的良性发展。下一步，我局将根据年度预算要求，按照“科学、规范、统一、高效”的原则，量入为出，严格执行《行政单位会计制度》；强化事前预算，事中控制，事后监督；提高资金的使用效率，切实降低资金的使用成本；进一步完善机关公用经费定额管理办法，不断提高依法理财能力，为审计工作顺利开展提供资金保障。
责任编辑：市审计局 任瑜阳